Bucx 追問

2019-09-15 13:11

我們就是圍擋租賃的，都沒有進項的，都是銷項稅額，

分錄這樣寫對不
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅 

貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅

 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 
貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅
 
 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸銀行存款

meizi老師 解答

2019-09-15 13:12

你好 是的  就是這樣做就行了

Bucx 追問

2019-09-15 13:14

然后普通增值稅發(fā)票減免稅額的時候

借:應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸:主營業(yè)務(wù)外收入-減免增值稅是不

meizi老師 解答

2019-09-15 13:14

你好 借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅

Bucx 追問

2019-09-15 13:16

好好，我明白啦，謝謝老師。

meizi老師 解答

2019-09-15 13:17

不客氣的 幫到你就好

Bucx 追問

2019-09-16 09:38

老師我想問下

就是月末減免稅額的時候是計入外收入
借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 
貸營業(yè)外收入-免交增值稅
可以不

meizi老師 解答

2019-09-16 09:41

你們是什么政策 有一個減免稅嗎？

Bucx 追問

2019-09-16 09:44

  因為我們是開增值稅發(fā)票的話就是要交稅的。一般普通發(fā)票是不用交稅的

meizi老師 解答

2019-09-16 09:48

你好  你們是小規(guī)模嗎  上面不是體現(xiàn)出來了銷項稅和進項稅了嗎 怎么會是小規(guī)模

Bucx 追問

2019-09-16 10:02

  我們就是圍擋租賃，沒有進項稅額的，只有銷項稅額，然后普通發(fā)票自己有稅控機，專票都是稅務(wù)局代開的，

meizi老師 解答

2019-09-16 10:07

你好  那你們這個普票也應(yīng)該要繳納稅費的 也是要做銷項稅的哦 不是只是專票才繳納稅負的

Bucx 追問

2019-09-16 10:48

好的呢

meizi老師 解答

2019-09-16 10:53

好的 希望能幫到你 滿意請給予評價