容朕想想 追問(wèn)

2019-09-06 16:12

我也是這么覺(jué)得的，那我這個(gè)差錯(cuò)怎么辦

何江何老師 解答

2019-09-06 16:55

你只能記到你的所得稅費(fèi)用里了，否則他來(lái)查賬才是真的麻煩上門了。

容朕想想 追問(wèn)

2019-09-06 17:08

不是，你理解錯(cuò)了，是我多結(jié)轉(zhuǎn)了成本，導(dǎo)致少交了所得稅，不是要退稅，現(xiàn)在是要補(bǔ)稅

何江何老師 解答

2019-09-06 20:34

那么你就最好是放在本年里面了，在今年的稅上多繳納，這筆算在今年上邊

容朕想想 追問(wèn)

2019-09-06 20:56

以前是借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本8000，貸：庫(kù)存商品8000，但是實(shí)際結(jié)轉(zhuǎn)金額應(yīng)該是3000，那我放在本年應(yīng)該怎么操作

何江何老師 解答

2019-09-06 20:59

你將這個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本與結(jié)轉(zhuǎn)的金額都換成是：以前年度損益調(diào)整
但是算利潤(rùn)是本年的，因?yàn)槭悄憬衲暾{(diào)整的，所以影響今年的所得稅就可以了。

容朕想想 追問(wèn)

2019-09-06 21:02

可以給我分錄嗎

何江何老師 解答

2019-09-06 21:04

以前是借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本8000，貸：庫(kù)存商品8000
借：庫(kù)存商品5000   貸：以前年度損益調(diào)整5000
這個(gè)的分錄同學(xué)

容朕想想 追問(wèn)

2019-09-06 21:16

那這樣不還是要去稅務(wù)局重新申報(bào)，然后借：以前年度損益調(diào)整，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅，然后借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

何江何老師 解答

2019-09-06 21:24

不是的，要明年報(bào)稅的時(shí)候再申報(bào)，今年就算了

容朕想想 追問(wèn)

2019-09-06 21:29

你是指明年匯算清繳的時(shí)候把這筆做進(jìn)去？

何江何老師 解答

2019-09-06 21:34

是的同學(xué)，就是這個(gè)意思