做憑證，應(yīng)交稅金增值稅憑證

meizi老師

職稱：中級會計師

2019-09-05 17:12

你好是一般納稅人還是小規(guī)模繳納增值稅如果是一般納稅人繳納借應(yīng)交稅費-未交增值稅貸銀行存款小規(guī)模借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅貸銀行存款

幸福時光追問

2019-09-05 17:13

圖片

幸福時光追問

2019-09-05 17:15

圖片怎么發(fā)不過去的

幸福時光追問

2019-09-05 17:16

我這個是記賬公司的，已經(jīng)交了增值稅為什么憑證還寫未交增值稅

幸福時光追問

2019-09-05 17:19

老師在嗎

meizi老師解答

2019-09-05 17:22

你好繳納的增值稅是做的借應(yīng)交稅費-未交增值稅貸銀行存款因為本月繳納上月的增值稅是在借方繳納的這個增值稅是對的。

幸福時光追問

2019-09-05 17:23

那改為已交增值稅就不對了嗎

meizi老師解答

2019-09-05 17:24

你好已交增值稅是本月繳納本月預(yù)繳的情況下做的

幸福時光追問

2019-09-05 17:26

現(xiàn)在看了兩個記賬公司的賬越看越糊涂

幸福時光追問

2019-09-05 17:27

有的寫已交，有的寫未交，增值稅又不計提的，不都是本月初做上月的賬嗎

meizi老師解答

2019-09-05 17:32

我看你上面截圖了比如印花稅等是計入稅金及附加社保也是要計提的附加稅等也要走應(yīng)交稅費過渡的你們的外賬是直接做的
好多做的不規(guī)范的

幸福時光追問

2019-09-05 17:36

工業(yè)企業(yè)計提社保和繳納社保分錄幫我寫下，其它工資那塊都不要寫

幸福時光追問

2019-09-05 17:37

看了兩家社保這塊也不一樣，不知道怎么學(xué)

meizi老師解答

2019-09-05 17:41

計提社保的話你做借生產(chǎn)成本-社保費用制造費用-社保貸應(yīng)付職工薪酬-社保繳納借應(yīng)付職工薪酬-社保其他應(yīng)收款-個人社保部分貸銀行存款

幸福時光追問

2019-09-05 17:45

老師的分錄我看的明白

幸福時光追問

2019-09-05 17:46

幸福時光追問

2019-09-05 17:47

老師她這樣寫對不對的，不太理解

meizi老師解答

2019-09-05 17:50

嗯她寫的也是對的我上面用的是其他應(yīng)收款因為是先繳納給社保局后面在工資扣除；而她的是先扣員工工資在繳納給社保局所以掛的是其他應(yīng)付款所以企業(yè)中會有不一樣的操作根據(jù)實際情況選擇科目就行

幸福時光追問

2019-09-05 18:00

她的摘要里寫的代扣社?；鸬扔谟嬏嵘绫?/p>

meizi老師解答

2019-09-05 18:05

你好是的不是計提相關(guān)于是把繳納給社保局的那部分個人部分踢出來到時拿來繳納給社保局的

幸福時光追問

2019-09-05 18:14

這個我真不太明白，我另外一種方法你幫我看下對不對，
計提社保借應(yīng)付工資-社保，
                 貸其它應(yīng)付款-社保（個人）
繳納社保借管理費用-社保（單位）
                   其它應(yīng)付款-社保（個人）
                  貸銀行

幸福時光追問

2019-09-05 18:14

老師我這種方法對嗎

meizi老師解答

2019-09-05 18:24

稍等下我看看計提是要計提到成本費用，你上面寫的計提是沒有計提到成本費用的。這個才是計提分錄：借生產(chǎn)成本-公司部分社保費用制造費用-公司部分社保貸應(yīng)付職工薪酬-單位部分社保繳納社保借應(yīng)付職工薪酬-單位部分社保
其它應(yīng)付款-社保（個人）
貸銀行這樣做才對的好好理解下

幸福時光追問

2019-09-05 18:29