鐘靈毓秀 追問(wèn)

2019-08-27 23:27

管理費(fèi)用沒(méi)用借方紅字表示，就記了貸方正數(shù)，例如借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)1000 貸：現(xiàn)金1000
借：待處理財(cái)產(chǎn)損益  100  貸：管理費(fèi)用-其他 100 這個(gè)怎么結(jié)轉(zhuǎn)？謝謝老師

江老師 解答

2019-08-28 07:12

一、對(duì)于管理費(fèi)用——辦公費(fèi)的結(jié)轉(zhuǎn)
借：本年利潤(rùn)1000
貸：管理費(fèi)用——辦公費(fèi)   1000
二、結(jié)轉(zhuǎn)管理費(fèi)用——其他
借：本年利潤(rùn)-10
貸：管理費(fèi)用——其他  -10

鐘靈毓秀 追問(wèn)

2019-08-28 09:08

這樣的話科目匯總表管理費(fèi)用是1000.利潤(rùn)表的管理費(fèi)用是900，這樣兩個(gè)表就對(duì)不上了啊

江老師 解答

2019-08-28 09:11

將第二筆分錄寫(xiě)成這樣的分錄
借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢  100
借：管理費(fèi)用——基他   -100
這樣就對(duì)上的。

鐘靈毓秀 追問(wèn)

2019-08-28 09:18

那如果管理費(fèi)用-其他100記到了借方，是之前月份的已經(jīng)結(jié)賬了，還需要改動(dòng)嗎，如果不改動(dòng)稅務(wù)查賬會(huì)有太大關(guān)系嗎？

江老師 解答

2019-08-28 09:19

這個(gè)需要改一下憑證，不影響稅務(wù)的申報(bào)表數(shù)據(jù)

鐘靈毓秀 追問(wèn)

2019-08-28 09:43

好的謝謝老師的耐心解答

江老師 解答

2019-08-28 09:44

有不明白的問(wèn)題再咨詢