檸檬 追問

2019-08-10 12:24

不太懂老師 這個活動經(jīng)費是從她們工資直接扣的

何江何老師 解答

2019-08-10 12:25

現(xiàn)在扣掉了，以后你們公司用到經(jīng)費時
借：銀行存款（管理費用）
貸：其它應收款
這樣就沖掉了，現(xiàn)在是掛這上面的。

檸檬 追問

2019-08-10 12:25

麻煩你告訴我 我付工資時掛其他應收款 以后還要怎么處理嗎

何江何老師 解答

2019-08-10 12:26

同學你看我上面的處理你明白嗎

檸檬 追問

2019-08-10 13:09

那意思是出納那邊支出的時候要有原始憑證給我 對嗎？不然我這其他應收款就一直在掛著了 出納那邊錢用了她沒我原始憑證

檸檬 追問

2019-08-10 13:11

出納用錢的時候不用登記現(xiàn)金銀行日記帳 因為她直接在工資里扣出來了 但是我這邊還要入帳的是這個意思嗎

何江何老師 解答

2019-08-10 13:48

她這樣的情況你還要再登記 一次出納賬的同學。

何江何老師 解答

2019-08-10 13:48

她這樣的情況你還要再登記 一次出納賬的同學。

檸檬 追問

2019-08-10 13:50

她也要登記出納帳？是我要做賬吧老師？她在付工資時已經(jīng)把總數(shù)登記進去了？

何江何老師 解答

2019-08-10 13:52

是的同學，沒錯的，
她登記 的是借應付職工薪酬貸銀行存款
會計登記 
借管理費用 貸應付職工薪酬這筆
同學。

檸檬 追問

2019-08-10 14:35

那這樣我計提工資的時候那個金額是不是不包括這這個其他應收款的數(shù)

何江何老師 解答

2019-08-10 14:35

是的同學，要包括這些的

檸檬 追問

2019-08-10 14:39

要包括這個 那我到時用了借 管理費用 貸其他應收款 這個費用不是多了嗎 本身應付職工薪酬就包括了全部的 不太理解

何江何老師 解答

2019-08-10 14:43

不是的，我們是借管理費用  貸應付職工薪酬

這樣來體現(xiàn)這個工資不是其它應付款

檸檬 追問

2019-08-10 15:20

不明白 你上面又說用了時候借管理費用 貸其他應收款

何江何老師 解答

2019-08-10 15:23

同學，我回答的是兩件事，一件是你說出納記賬與會計記賬的區(qū)別的，另一個是第一個問題
我這樣重新講
首先工資是
借：管理費用 
貸：應付職工薪酬
貸：其它應收款


出納記的是：借：應付職工薪酬
貸：銀行存款 

這么兩部分，是兩件事同學。

檸檬 追問

2019-08-10 15:29

分錄我明白我明白你的意思 文字不好表達 我們出納是付工資的時候就會扣的活動經(jīng)費支出了 實際是還沒有用的 等到用的時候她就直接給錢也不登記 這樣是不是不合理的 應該是經(jīng)費實際支出時再登記這部分費用

何江何老師 解答

2019-08-10 15:31

以后這個錢可能使用時的時候，比如員工活動用到了
借：管理費用
貸：其它應收款


就可以處理了。