LW 追問

2019-07-29 14:28

那材料已入庫發(fā)票未到怎么賬務(wù)處理呢？

LW 追問

2019-07-29 14:29

材料已到發(fā)票未到支付貨款時可以沖應(yīng)付賬款-暫估嗎

張蓉老師 解答

2019-07-29 14:35

您好，如果材料已入庫，借：原材料  不含稅金額  貸：應(yīng)付賬款-暫估款 不含稅金額

LW 追問

2019-07-29 14:38

購進材料不開票實際支付從公賬付給了私人賬戶 這個應(yīng)該怎么處理呀？

張蓉老師 解答

2019-07-29 14:41

您好，借：原材料  貸：銀行存款，年底匯算清繳時將這部分金額剔除掉。

LW 追問

2019-07-29 14:42

年底匯算清繳請問怎么剔除呢 是要沖減成本嗎？怎么做分錄呢？

張蓉老師 解答

2019-07-29 14:44

您好，年底匯算清繳這部分金額不能做成本，要從成本中扣除掉。

LW 追問

2019-07-29 14:56

現(xiàn)在計入成本，匯算清繳的時候扣除成本請問分錄怎么做呀？

張蓉老師 解答

2019-07-29 15:00

您好，借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 借：利潤分配——未分配利潤貸：以前年度損益調(diào)整

LW 追問

2019-07-29 15:04

謝謝老師

張蓉老師 解答

2019-07-29 15:04

您好，不客氣，如對我的回答感到滿意，麻煩給予五星好評，謝謝^_^