上個月收到一張專票，已經(jīng)認證了，但是因為對方開錯了，本來不該開給我公司，就開了一張紅字發(fā)票。賬務(wù)怎么處理呢

答： 你好，藍字發(fā)票正常做賬， 紅字發(fā)票沖紅藍字發(fā)票的金額，其中紅字發(fā)票的應(yīng)交稅費-進項稅額要改為貸應(yīng)交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出，

我單位上月收到一張專票，已認證并抵扣了，當月對方發(fā)現(xiàn)票開錯了，就開了一張紅字的，又重新開具了一張專票，我應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理?

答： 你好，紅沖，做之前的相同會計分錄，金額全部紅字。 然后按正確的發(fā)票查詢做賬。 次月申報增值稅時在附表二填進項稅額轉(zhuǎn)出

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，我們上月已經(jīng)認證一張發(fā)票，本月開紅字發(fā)票紅沖了，對方開了紅字發(fā)票，我們應(yīng)該進項稅轉(zhuǎn)出，這個賬務(wù)處理怎么處理呢？

答： 你好，本月開紅字發(fā)票紅沖了，是進項稅額負數(shù)，而不是?進項稅轉(zhuǎn)出，請不要搞混了 借：應(yīng)付賬款等科目，貸：庫存商品或原材料??，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）