阿妹 追問

2019-07-09 10:34

老師的意思是，把這筆預(yù)扣一起做進(jìn)發(fā)放薪資的其他應(yīng)付款，到次月扣繳社保時(shí)再做 借其他應(yīng)付款貸銀行存款即可，是吧

meizi老師 解答

2019-07-09 10:45

你好  嗯是的 先在工資里面扣除 到時(shí)繳納給社保局 沖即可  你的理解對(duì)的

阿妹 追問

2019-07-09 11:17

老師，公司六月份的社保整體下調(diào)，下調(diào)后社保就會(huì)從一月份開始全部下調(diào)，現(xiàn)在六月份的社?？劾U單已經(jīng)下來，退回的差額要到月底才到賬，現(xiàn)在正常做社?？劾U處理，那到月底退回的公司承擔(dān)部分和個(gè)人承擔(dān)部分的社保具體做什么分錄呢？

meizi老師 解答

2019-07-09 11:24

你好 退回的可以沖費(fèi)用 或者不做賬 到時(shí)次月申報(bào)的時(shí)候少計(jì)提這么多金額就行

阿妹 追問

2019-07-09 11:29

老師，退回的有個(gè)人部分要發(fā)給員工的，從公司賬戶轉(zhuǎn)給員工，可以不做賬嗎？
老師，我想發(fā)放工資正常做分錄，退回的部分單獨(dú)做分錄，這樣做的話，分錄怎么做呢？

meizi老師 解答

2019-07-09 11:34

你好 可以的 你沖你之前計(jì)提的分錄 或者你不做退回的部分 把公司部分少計(jì)提  員工部分少扣就可以了

阿妹 追問

2019-07-09 11:41

老師，社保這部分要月底才退回，那只有到月底做次月計(jì)提的時(shí)候少計(jì)提，在下月發(fā)放工資的時(shí)候再做退回處理嗎？

meizi老師 解答

2019-07-09 11:44

你好  是的 少計(jì)提 到時(shí)你發(fā)放的時(shí)候就少扣除員工的這部分社保就行

阿妹 追問

2019-07-09 14:22

老師，那這筆退款退到賬戶后做什么分錄呢？

meizi老師 解答

2019-07-09 14:25

你好 可以不做賬 后期發(fā)生的時(shí)候少計(jì)提和少扣員工部分就行

阿妹 追問

2019-07-09 14:32

老師的意思這筆退款不做進(jìn)出帳，次月扣繳社保時(shí)也不體現(xiàn)出來是嗎？
可是不做賬的話，到月底跟銀行對(duì)賬不是就對(duì)不上了嗎？

meizi老師 解答

2019-07-09 14:34

你好  那你就做紅沖處理  借管理費(fèi)用 負(fù)數(shù)貸應(yīng)付職工薪酬 負(fù)數(shù)  借銀行存款貸應(yīng)付職工薪酬 這樣來做  員工部分退回來的 做借銀行存款貸其他應(yīng)付款  到時(shí)工資補(bǔ)給員工也行

阿妹 追問

2019-07-09 14:47

老師， 做紅沖處理 借管理費(fèi)用 負(fù)數(shù)貸應(yīng)付職工薪酬 負(fù)數(shù) 借銀行存款貸應(yīng)付職工薪酬  這兩個(gè)分錄什么時(shí)候做呢？怎么理解這兩個(gè)分錄呢？

meizi老師 解答

2019-07-09 14:50

你好 就是把你之前計(jì)提和繳納社保的分錄 紅沖 這部分退回來的金額；

阿妹 追問

2019-07-09 14:57

老師，
1.之前的五個(gè)月的計(jì)提都要紅沖嗎？如果按老師之前教的方法少計(jì)提少扣，應(yīng)該更好操作些吧？可是到月底銀行余額對(duì)不上該怎么處理呢？
2.退回的五個(gè)月的金額比較大，如果次月少扣的話，到時(shí)候應(yīng)該不是扣而是補(bǔ)了
3. 老師，這筆退款做進(jìn)工資退回還是單獨(dú)退回，不需要繳納個(gè)稅吧？

meizi老師 解答

2019-07-09 15:04

你好 你可以直接做一筆合計(jì)金額來沖就行 不用挨著每月去紅沖 這樣也麻煩的； 如果是我的話 我更喜歡后者 少計(jì)提少扣就行了 因?yàn)樽罱K是不會(huì)影響利潤的  ；你怕核對(duì)不上銀行賬 你就沖掉 才來每月?lián)?shí)申報(bào)就行；  單獨(dú)退回 這個(gè)不用繳納個(gè)稅的

阿妹 追問

2019-07-09 15:16

老師，你的話會(huì)選擇少計(jì)提少扣是吧？就是這筆退款不做任何處理，就在賬上過一下而已是嗎？跟銀行對(duì)不上沒關(guān)系嗎？
但如果這筆金額超過計(jì)提和個(gè)人部分，應(yīng)該怎么處理呢？
次月社?？劾U時(shí)怎么做分錄呢？如果扣繳金額少于退款的話呢？

meizi老師 解答

2019-07-09 15:19

是的 你們社保賬戶應(yīng)該是單獨(dú)的一個(gè)卡 然后之前支付的是應(yīng)該做賬了的。 意思比如退了900 實(shí)際次月只扣了400 剩下的繼續(xù)后面月份抵扣就行