王白石 追問

2019-06-24 14:37

老師，已經(jīng)銷售出去了。

答疑蘇老師 解答

2019-06-24 14:43

你好 那樣匯算清繳需要調(diào)增企業(yè)所得稅

王白石 追問

2019-06-24 14:45

沒有做過調(diào)增，如果需要補繳是怎樣計算的？

答疑蘇老師 解答

2019-06-24 14:47

你好 就是這個成本的百分之25% 需要繳納企業(yè)所得稅

王白石 追問

2019-06-24 14:49

老師，是否可以不做調(diào)增，做這個應(yīng)付賬款-貨款付不出去了，做營業(yè)處收入處理，是否可以？

答疑蘇老師 解答

2019-06-24 14:51

你好 這個稅局不查到 也可以

王白石 追問

2019-06-24 14:52

老師，因為暫估當(dāng)年繳的所得稅當(dāng)時是多繳的了，現(xiàn)在要如何來處理？

答疑蘇老師 解答

2019-06-24 14:53

你好 暫估當(dāng)年所得稅是少交了 你需要補繳

王白石 追問

2019-06-24 14:53

老師，按照目前這樣的情況，怎樣來處理比較合適？

答疑蘇老師 解答

2019-06-24 14:59

你好 這個你可以和稅局協(xié)商下 畢竟匯算清繳已經(jīng)過期了

王白石 追問

2019-06-24 15:01

老師，現(xiàn)在能把這個進(jìn)項票開進(jìn)來，直接沖銷，不再補稅嗎？

答疑蘇老師 解答

2019-06-24 15:03

你好 按正常也是需要補稅的 因為你在匯算清繳的時候是沒取得發(fā)票的

王白石 追問

2019-06-24 15:07

就是說現(xiàn)在即需要把進(jìn)項票開進(jìn)來，沖銷那筆暫估， 也需要同時補稅，對嗎？那現(xiàn)在把進(jìn)項票開進(jìn)來，直接沖銷，不再補稅，有沒稅務(wù)風(fēng)險？17年是小規(guī)模的，18年7月轉(zhuǎn)成了一般納稅人，如果補稅需要怎樣補？補多少？什么時候補？

答疑蘇老師 解答

2019-06-24 15:09

你好 不補稅的話 稅局查到會有風(fēng)險 補稅需要咨詢稅局

王白石 追問

2019-06-24 15:11

老師，是否就算是補稅，也需要進(jìn)項票來沖銷嗎？

答疑蘇老師 解答

2019-06-24 15:15

你好 不是的 你補稅了 就不需要進(jìn)項來沖了

王白石 追問

2019-06-24 15:22

老師，按正常來說匯算清繳前沒有取得進(jìn)項發(fā)票，就需要調(diào)增了，現(xiàn)在沒有調(diào)增，補稅是按當(dāng)年所繳的企業(yè)所得稅稅率來補嗎？需要繳納滯納金嗎？

答疑蘇老師 解答

2019-06-24 15:23

你好 是的 需要繳納滯納金 不過現(xiàn)在補繳滯納金不多

王白石 追問

2019-06-24 15:30

老師，一般納稅人17年掛的暫估假如有12萬（17年時是小規(guī)模，18年7月轉(zhuǎn)成一般納稅人）現(xiàn)在補繳稅多少怎樣算？

答疑蘇老師 解答

2019-06-24 15:31

你好 17年的話 你們當(dāng)時企業(yè)所得稅稅率是多少？