^優(yōu)雅的蟹蟹^ 追問

2019-05-14 11:22

我們18年職工薪酬56000，但是年初會計調了一筆賬，管理費用福利費借方發(fā)生了-1700，這個-1700填哪

郭老師 解答

2019-05-14 11:52

調整以前年度的嗎？是的話不能用管理費用了，這筆1700在去年抵扣所得稅了嗎

^優(yōu)雅的蟹蟹^ 追問

2019-05-14 11:57

郭老師 解答

2019-05-14 12:18

上年的什么科目余額是-1700

^優(yōu)雅的蟹蟹^ 追問

2019-05-14 12:22

沒有余額，她就是17年12月份把這1700記到管理費用福利費，然后18年調了一下，把這1700記到到應付職工薪酬福利費了

郭老師 解答

2019-05-14 13:13

應付職工薪酬貸方有個1700余額，是不是多計提了，18年紅沖多計提

^優(yōu)雅的蟹蟹^ 追問

2019-05-14 13:46

對

郭老師 解答

2019-05-14 13:52

用以前年度損益調整科目紅沖
17年匯算清繳要減去這個多計提的

^優(yōu)雅的蟹蟹^ 追問

2019-05-14 13:55

她17年應付職工薪酬總賬和管理費用總賬木有貸方余額

^優(yōu)雅的蟹蟹^ 追問

2019-05-14 13:59

就是說記錯科目了，17年12月1700記到管理費-福利費里，然后18年調了賬，說記錯了科目了，調到應付職工薪酬-福利費里

郭老師 解答

2019-05-14 14:00

那你的18年期初余額怎么來的

^優(yōu)雅的蟹蟹^ 追問

2019-05-14 14:04

不好意思，我剛翻了一下她之前做的明細賬，應付職工薪酬福利費年末是借方余額1700

^優(yōu)雅的蟹蟹^ 追問

2019-05-14 14:06

那現在18年，我們職工薪酬56000，這1700咋弄

郭老師 解答

2019-05-14 14:25

借方余額？分錄怎么做的，借方余額是少計提了，不會出現年初貸方余額

^優(yōu)雅的蟹蟹^ 追問

2019-05-14 14:36

^優(yōu)雅的蟹蟹^ 追問

2019-05-14 14:38

郭老師 解答

2019-05-14 14:51

少計提了，17年稅前扣除這1700
18年不能稅前扣除，

^優(yōu)雅的蟹蟹^ 追問

2019-05-14 14:53

那我應付職工薪酬就填實際發(fā)生的56000？18年度利潤表管理費里是減去1700的

郭老師 解答

2019-05-14 14:57

賬載金額福利費合計減去1700

^優(yōu)雅的蟹蟹^ 追問

2019-05-14 14:58

那今年木有發(fā)生福利費的話就填-1700在福利費那？

郭老師 解答

2019-05-14 15:02

填寫0這1700去年的不是今年的，