上月銷售簡(jiǎn)易計(jì)產(chǎn)品借:其他業(yè)務(wù)收入40000 元、 應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅2000元,貸其他應(yīng)收款42000 。 本月應(yīng)交增值稅2000元,未做分錄,銀行交增值稅2000元。分錄借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅2000 貸銀行存款2000 ,請(qǐng)問上月就交增值稅2000元在本月補(bǔ)做分錄要怎么做?
淺
于2019-04-16 15:47 發(fā)布 ??1056次瀏覽
- 送心意
笑口常開老師
職稱: 中級(jí)會(huì)計(jì)師,經(jīng)濟(jì)師
2019-04-16 15:58
貸:主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅金--銷項(xiàng)稅500
然后做結(jié)轉(zhuǎn)借 應(yīng)繳稅金--銷項(xiàng)稅 500
貸 應(yīng)繳稅金--未交增值稅
然后你下個(gè)月交的時(shí)候就是借 應(yīng)繳稅金--未交增值稅
貸 銀行存款
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你好 你 分錄做錯(cuò)了 是借 其他應(yīng)收款42000 貸 其他業(yè)務(wù)收入40000 元、 應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅2000元 你再把這個(gè)簡(jiǎn)易計(jì)稅做個(gè)分錄 借 應(yīng)交 稅費(fèi) 簡(jiǎn)易計(jì)稅 2000 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 未交增值稅2000
2019-04-16 17:24:36

借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(已交稅金) 貸:銀行存款
2019-04-16 17:09:08

貸:主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅金--銷項(xiàng)稅500
然后做結(jié)轉(zhuǎn)借 應(yīng)繳稅金--銷項(xiàng)稅 500
貸 應(yīng)繳稅金--未交增值稅
然后你下個(gè)月交的時(shí)候就是借 應(yīng)繳稅金--未交增值稅
貸 銀行存款
2019-04-16 15:58:46

那你下邊的分錄應(yīng)該是借應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅,而不是未交增值稅。
2021-12-16 09:19:29

您好,就是應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅的三級(jí)科目都通過應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)來轉(zhuǎn)平,您只是出口企業(yè)的話,最終進(jìn)項(xiàng)稅額,轉(zhuǎn)出未交增值稅和出口退稅等科目借貸方能平的
2020-03-21 14:33:52
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