做2018年的匯算清繳時發(fā)現(xiàn)原來會計(jì)把2017年匯算清繳時的補(bǔ)交的4000元所得稅費(fèi)用計(jì)入了2018年的所得稅費(fèi)用，請問今年我做2018年的所得稅匯算清繳時要調(diào)增這2017年的4000元所得稅，那么我要把這個4000元填在A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表的哪一欄呢？

答： 所得稅費(fèi)用不影響利潤總額，不需要調(diào)整

我2018年匯算清繳2017年的費(fèi)用時，招待費(fèi)用調(diào)減了，所以補(bǔ)繳了一部分所得稅。但當(dāng)時我直接把補(bǔ)繳的所得稅當(dāng)成2018年當(dāng)月的所得稅費(fèi)用入帳了。

答： 同學(xué)好，需要繳納的所得稅 借計(jì)所得稅 貸計(jì)應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅

我是一名會計(jì),想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

2018年繳納的2017年度匯算清繳的企業(yè)所得稅，在2018年匯算清繳時該填在哪里？

答： 您好 2018年繳納的2017年度匯算清繳的企業(yè)所得稅，在2018年匯算清繳時無需填寫