輕剪一地繁華 追問

2019-03-17 10:53

就是18年的管理費用的科目弄錯了，所以在19年補分錄的時候沖回

輕剪一地繁華 追問

2019-03-17 10:54

但是，我發(fā)現(xiàn)，這么做，都是負數(shù)的，然后我的銀行余額都不是

輕剪一地繁華 追問

2019-03-17 10:58

？

文老師 解答

2019-03-17 11:07

具體是怎么錯的，你詳細說一下，也就是你是怎么做的，應該是怎么做的

輕剪一地繁華 追問

2019-03-17 14:42

比如：18年的應有進項稅額，然而漏記了，然后在19年補18年的憑證，就做沖紅的憑證， 
借：以前年度損益調(diào)整（負數(shù)） 
貸：銀行存款（負數(shù)） 
這樣對嗎？

輕剪一地繁華 追問

2019-03-17 14:43

麻煩盡快回復，謝謝。

文老師 解答

2019-03-17 15:06

你應該做進項稅額的，而實際沒有做進項稅額，全部做的管理費用是吧，那應該是借進項稅額貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整待利潤分配——未分配利潤

輕剪一地繁華 追問

2019-03-17 15:18

您好，我想知道的是，我寫的分錄弄負數(shù)對嗎？還是就一個銀行存款是負數(shù)呢

文老師 解答

2019-03-17 15:27

你做負數(shù)的話，那你還要根據(jù)正確的再做一筆正數(shù)，其實不影響銀行存款

文老師 解答

2019-03-17 15:27

可以直接就用我上面寫的分錄，直接調(diào)整，不需要先做紅沖，然后再做正確的分錄