笑笑 追問

2019-02-12 09:45

老師就是說，公司承擔(dān)個人部分的社保，我直接就計入到管理費用里就可以是嗎？但我分錄時把他和工資部分區(qū)分是嗎？

鄒老師 解答

2019-02-12 09:46

你好，是的  
需要區(qū)分，工資計入應(yīng)付職工薪酬——工資明細(xì) 核算，社保計入 應(yīng)付職工薪酬——社保明細(xì)核算

笑笑 追問

2019-02-12 09:46

老師個人部分社保公司承擔(dān)的話，我在個稅申報明細(xì)里還用填寫個人承擔(dān)的金額明細(xì)嗎？

鄒老師 解答

2019-02-12 09:48

你好，這種情況就不需要填寫個人承擔(dān)的金額明細(xì)了，因為公司給承擔(dān)了

笑笑 追問

2019-02-12 09:55

感謝老師，老師還想請教您在月初時出納直接往對公賬戶上存了180萬，這筆錢我是做收入還是做借款呢？假如做收入2號就存入那么多，也不合理吧？我是不是先做個預(yù)收呢？

鄒老師 解答

2019-02-12 09:57

你好，這個180萬的款項具體是什么款項呢？

笑笑 追問

2019-02-12 10:08

算是貨款吧，但是月初存那么多，我不知道該怎么做了！因為這些都是沒有開票的，我要做這180萬的無票收入嗎？應(yīng)該怎么做合理一些！

鄒老師 解答

2019-02-12 10:08

你好，先做無票收入分錄，然后做存現(xiàn)分錄

笑笑 追問

2019-02-12 10:24

老師還有個問題就是別的公司往我公司對公賬戶打了200多萬（不是貨款）是給我們老板的款項，這個我該如何分錄??？算是我們給老板的借款嗎？但是銀行的打款名稱是對方？

鄒老師 解答

2019-02-12 10:24

你好   借；銀行存款  貸；其他應(yīng)付款——老板 
算是公司代老板收款

笑笑 追問

2019-02-12 13:24

老師這種情況我可以直接和老板寫個借款單嗎？還是需要三方？

鄒老師 解答

2019-02-12 13:27

你好，用銀行 回單入賬，需要附上三方協(xié)議入賬