外貿公司當月已經(jīng)認證的發(fā)票申請退回，開出紅字申請，已認證的發(fā)票不需退給供貨方吧？在填增值稅申報時報表會自動出現(xiàn)進項稅轉出額，這樣我把已認證退回發(fā)票信息應填在本期應抵進項稅額欄吧，這樣增值稅申報表才不會出現(xiàn)應交稅額，這樣做對不對？

答： 你的操作思路是正確的。

麻煩問一下老師，我方退貨，進項稅額轉出的分錄這樣對嗎？我方已認證，對方已開紅字發(fā)票，申報表已填寫進項稅額轉出

答： 你好，退貨應當做進項負數(shù)申報才是，而不是進項稅額轉出 借；應付賬款等科目 貸；原材料 應交稅費（進項稅額）

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，我們是購買方，9月份有兩張專用發(fā)票認證以后發(fā)現(xiàn)開錯，退回對方，由于已認證但退回了，9月報增值稅稅時我沒有抵扣，在附表二(申報抵扣表)直接把這兩張發(fā)票的進項稅額填到了23欄(其他應作進項稅額轉出的情形)里面，但是10月份才開了紅字發(fā)票信息表，這樣10月份報稅的時候該怎么處理？

答： 如果已經(jīng)認證了，不需要退回的， 你這邊需要在9月份抵扣進項稅的，然后抵扣之后，在10月份你開具紅字發(fā)票信息表之后給對方，她們開具紅字發(fā)票之后，你這邊在做進項轉出處理即可，你先9月份呢做錯了，需要更正申報一下