12月有一張不能抵扣的專票，認(rèn)證之后怎么做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？賬務(wù)怎么做？申報(bào)表怎么填寫？

答： 借費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 附表二進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，

老師，跨年的庫存車進(jìn)項(xiàng)我已抵扣，現(xiàn)在要退回去，我該怎么處理？稅務(wù)申報(bào)表是不是也需要調(diào)整

答： 您好，是的，需要填寫，謝謝

報(bào)考2022年中級會計(jì)職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師勾選錯了進(jìn)項(xiàng)抵扣了申報(bào)表也報(bào)了，稅額25.31票網(wǎng)上有但是呢還沒看到票，也不知掉什么票，我怎么做賬啊，就是賬應(yīng)該和申報(bào)表申報(bào)的都一樣，這張票沒看到的也許下個月會誰給來，我現(xiàn)在怎么做讓賬和申報(bào)的數(shù)據(jù)一樣啊，要是票一直沒來九月我就做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，稅額25.31

答： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）25.31 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額）25.31