煙花懿冷 追問

2018-12-29 16:09

好的，謝謝您

煙花懿冷 追問

2018-12-29 16:10

老師，請問您增值稅的稅負率怎樣控制好呢

煙花懿冷 追問

2018-12-29 16:11

我們上個月和這個月都不交增值稅，因為進項大于銷項，我是不是認證太多了？需要按稅負控制每月認證的進項嗎

郭老師 解答

2018-12-29 16:14

可以按稅負的 
稅負=（銷項-進項）/不含稅收入 
銷售額銷項稅額一定的，需要你控制著進項

煙花懿冷 追問

2018-12-29 16:15

哦，老師稅負一般商業(yè)企業(yè)控制在多少？

郭老師 解答

2018-12-29 16:16

不一定看你銷售什么？

煙花懿冷 追問

2018-12-29 16:17

還有，老師，我是不認證進項發(fā)票，先留著，但要把票做進帳里，進項做待抵扣進項稅是吧？如果下月認證后，再轉(zhuǎn)到進項是嗎

煙花懿冷 追問

2018-12-29 16:18

老師，我們有技術(shù)服務(wù)，也有銷售保健食品，稅負是多少大概？

郭老師 解答

2018-12-29 16:27

不認證記待認證科目 
稅負分別是3.5和2.5，具體的咨詢你專管員，各地有區(qū)別

煙花懿冷 追問

2018-12-29 16:32

好的，謝謝郭老師

煙花懿冷 追問

2018-12-29 16:36

老師，待認證進項稅是應(yīng)交稅費-待認證進項稅？還是應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認證進項稅

郭老師 解答

2018-12-29 16:36

不用客氣的，二級科目，應(yīng)交稅費-待認證

煙花懿冷 追問

2018-12-29 16:38

老師，稅負率一般是指的一段時間的吧，通常是指一年的嗎

郭老師 解答

2018-12-29 16:39

是，季度或者年度，也有月度的

煙花懿冷 追問

2018-12-29 16:40

好的

郭老師 解答

2018-12-29 16:40

不用客氣的

煙花懿冷 追問

2018-12-29 16:49

老師，請問我現(xiàn)在計提所得稅，是在計提前，結(jié)轉(zhuǎn)一下?lián)p益，看一下本年利潤的借貸方金額，算一下借貸方差額，然后用差額乘以所得稅稅率計算嗎

郭老師 解答

2018-12-29 16:53

可以的

煙花懿冷 追問

2018-12-29 16:56

老師，我現(xiàn)在這月結(jié)轉(zhuǎn)損益，是結(jié)轉(zhuǎn)的這一個月的吧？現(xiàn)在不是要10、11、12三個月的季度利潤？還是年度利潤？這個我有點糊涂

郭老師 解答

2018-12-29 16:58

看累計利潤，虧損不交，有盈利需要交，1-3季度預(yù)繳的需要減去

煙花懿冷 追問

2018-12-29 17:00

老師，累計利潤從哪里看呢？應(yīng)該不是從這月的本年利潤借貸方差額看吧？

郭老師 解答

2018-12-29 17:04

11月份利潤表加12月份本期發(fā)生的

煙花懿冷 追問

2018-12-29 17:08

老師，我12月計提前先結(jié)轉(zhuǎn)一下?lián)p益，然后我看科余表本年利潤本年累計借貸方差額，乘以10%，然后減去前三季度已繳納的所得稅，就是四季度要交的所得稅，您看是這樣嗎

郭老師 解答

2018-12-29 17:09

你這樣算的不準(zhǔn)確吧，如果1-3月份虧損需要減去的

煙花懿冷 追問

2018-12-29 17:12

哦，好的老師，我明白了，還是向您說的，11月利潤表里的利潤總額，加上12月的利潤之和，乘以稅率，再減去以前三個季度繳納的所得稅，您看這樣對吧

郭老師 解答

2018-12-29 17:15

是，你是軟件做賬應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)損益之后出來個預(yù)財務(wù)報表的，可以問下你售后

煙花懿冷 追問

2018-12-29 17:19

哦，老師，您剛才說我的方法不準(zhǔn)確，1-3月虧損的話需要減去？是什么意思？減去什么？老師 
我看科余表本年利潤的累計借貸方差額不是年度累計利潤嗎？

郭老師 解答

2018-12-29 17:22

本年利潤-所得稅費用=凈利潤的，

煙花懿冷 追問

2018-12-29 17:26

哦，是的老師，這個我知道，您告訴我用累計利潤*稅率-前三季度已繳納，累計利潤用11月利潤表利潤+12月利潤，您看這樣做就行吧

郭老師 解答

2018-12-29 17:28

是的