452183618 追問

2018-12-25 17:25

借；應(yīng)付賬款 -46587.59 
     貸；庫存商品 -40000 
            應(yīng)交稅金-應(yīng)繳增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出-6587.59

鄒老師 解答

2018-12-25 17:25

你好，貸方是 進項稅額明細，而不是進項稅額轉(zhuǎn)出

452183618 追問

2018-12-25 17:58

明白謝謝

鄒老師 解答

2018-12-25 18:34

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝

452183618 追問

2018-12-26 09:15

你好老師：有張專票稅158180.9在2019年1月26到期，我這個月的銷售項專票稅22430.03紅字專票信息表-12104.83。這個月能否勾票，勾票后怎樣處理好呢？

鄒老師 解答

2018-12-26 09:22

你好，可以勾選，勾選之后結(jié)轉(zhuǎn)以后抵扣 就是了

452183618 追問

2018-12-26 09:40

我們開的紅字信息表對方要開紅字票給我們嗎？

鄒老師 解答

2018-12-26 09:49

你好，是的，對方需要給你單位開具紅字發(fā)票入賬的

452183618 追問

2018-12-26 11:27

老師我做了報銷招待費的發(fā)票總公司要原件去報賬。我可用復(fù)印件做賬？

鄒老師 解答

2018-12-26 11:32

你好，需要用發(fā)票原件入賬才是的

452183618 追問

2018-12-27 09:59

老師進項有發(fā)票，銷售是零售不開票怎樣下賬的賬務(wù)處理？

鄒老師 解答

2018-12-27 10:06

你好 
借；應(yīng)收賬款    貸；主營業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 
借；主營業(yè)務(wù)成本   貸；庫存商品

452183618 追問

2018-12-27 11:55

老師我們有進項票銷售是不開專票的。還有上次問的開紅票信息表是沒收到票的賬務(wù)么，收到票后又怎樣處理呢？

鄒老師 解答

2018-12-27 11:59

你好，銷售不開具專用發(fā)票，也需要確認(rèn)銷項稅額的 
沒有收到發(fā)票不需要做賬務(wù)處理 
收到發(fā)票 借；應(yīng)付賬款   貸；庫存商品   應(yīng)交稅費（進項稅額）

452183618 追問

2018-12-27 12:32

銷售不開發(fā)票做賬以出庫銷售單作為做賬依據(jù)？

鄒老師 解答

2018-12-27 12:49

你好，是的，不開具發(fā)票，就以銷售出庫單作為入賬憑證的