燕子 追問

2018-12-11 09:58

福利費(fèi)地發(fā)票，做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

郭老師 解答

2018-12-11 10:03

你好，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出分錄借管理費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅

燕子 追問

2018-12-11 10:05

買的鍋入庫，把稅轉(zhuǎn)出:借 低值易耗品600 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出600 這個(gè)貸方余額怎樣轉(zhuǎn)平

郭老師 解答

2018-12-11 10:10

你好，借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交

燕子 追問

2018-12-11 12:07

老師，借 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，貸 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅的貸方余額  還結(jié)轉(zhuǎn)吧

郭老師 解答

2018-12-11 12:07

你好，需要交稅結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，不交不用結(jié)轉(zhuǎn)

燕子 追問

2018-12-11 12:49

謝謝老師，還問一下:應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 在借方有余額1000，應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅借方余額6000，應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)賬戶的應(yīng)該是借方余額是7000，對(duì)吧，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的借方余額表示什么意思

郭老師 解答

2018-12-11 12:50

你好，是的
看你明細(xì)賬。進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出發(fā)生額在貸方，你借方余額不清楚

燕子 追問

2018-12-11 14:10

謝謝老師，正常業(yè)務(wù):轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方余額1000，銷項(xiàng)稅貸方余額10000 進(jìn)項(xiàng)稅借方余額2000，需要交稅 分錄是:借轉(zhuǎn)出未交增值稅1000 借銷項(xiàng)稅10000 貸進(jìn)項(xiàng)稅2000 貸應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅（2級(jí)科目）9000 這樣轉(zhuǎn)出未交增值稅余額在需要交稅時(shí)就平賬了，是吧老師

郭老師 解答

2018-12-11 14:13

借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出1000借銷項(xiàng)稅10000 貸進(jìn)項(xiàng)稅2000 貸轉(zhuǎn)出未交9000
最后結(jié)轉(zhuǎn)借轉(zhuǎn)出未交貸未交9000
第一個(gè)和第二個(gè)分錄要分開，不能做到一塊