qzuser 追問(wèn)

2018-11-22 16:40

是18年1月開(kāi)始生產(chǎn)，設(shè)備沒(méi)有發(fā)票，一直沒(méi)有入賬，現(xiàn)在11月份收到發(fā)票，我想把之前2月到11月的計(jì)提金額補(bǔ)在12月，那就相當(dāng)于是1年的設(shè)備計(jì)提金額都在12月了。

qzuser 追問(wèn)

2018-11-22 16:43

這樣子，稅務(wù)會(huì)不會(huì)讓匯算調(diào)增？

小黎老師 解答

2018-11-22 17:06

如果當(dāng)時(shí)有相應(yīng)的證據(jù)表明你設(shè)備已經(jīng)于18年進(jìn)入公司進(jìn)行投產(chǎn)，那么是可以計(jì)提的。稅法上的說(shuō)法是固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定使用狀態(tài)進(jìn)行計(jì)提折舊，這里沒(méi)有說(shuō)是以發(fā)票的取得時(shí)間做為固定資產(chǎn)的入賬時(shí)間

qzuser 追問(wèn)

2018-11-22 17:07

有合同證明，行不行呢，

小黎老師 解答

2018-11-22 17:09

需要有相應(yīng)的交接收入入庫(kù)的手續(xù)，以及設(shè)備投產(chǎn)使用的相應(yīng)證據(jù)

qzuser 追問(wèn)

2018-11-22 17:12

只有合同和入庫(kù)單，以及出貨單，

小黎老師 解答

2018-11-22 17:14

那生產(chǎn)的產(chǎn)品是不是必須由您的這個(gè)設(shè)備才可以生產(chǎn)出來(lái)，如果是的，可以