AAC 追問(wèn)

2018-11-19 09:54

那這分錄需要結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)稅金及附加嗎？

張艷老師 解答

2018-11-19 09:57

這些除了增值稅外，都是在上月月末要計(jì)提出下月實(shí)際繳納稅款的稅金及附加的計(jì)提分錄的。

AAC 追問(wèn)

2018-11-19 10:03

那我一直也沒(méi)有計(jì)提！都是實(shí)際做支付的會(huì)計(jì)分錄，現(xiàn)在補(bǔ)充計(jì)提也可以對(duì)吧

張艷老師 解答

2018-11-19 10:05

現(xiàn)在可以補(bǔ)計(jì)提的。

AAC 追問(wèn)

2018-11-19 15:56

老師，這就是之前財(cái)務(wù)做的，支付所有稅費(fèi)的分錄，但是就是沒(méi)有計(jì)提，我現(xiàn)在補(bǔ)計(jì)提，你幫我看下，我設(shè)置的科目對(duì)嗎

張艷老師 解答

2018-11-19 15:59

您這個(gè)是科目余額表吧，您要把分錄傳一下。

AAC 追問(wèn)

2018-11-19 16:07

是科目余額表，這里的是一年多的了，您要的是每月的分錄？

張艷老師 解答

2018-11-19 16:17

上傳一個(gè)月的分錄就可以了。

AAC 追問(wèn)

2018-11-19 17:02

張艷老師 解答

2018-11-19 17:05

您這要補(bǔ)可就是每個(gè)月都要補(bǔ)計(jì)提稅金分錄了，我現(xiàn)在納悶的是之前的會(huì)計(jì)這樣處理，利潤(rùn)表的數(shù)字也不對(duì)啊，您看一下之前會(huì)計(jì)做的利潤(rùn)表的稅金及附加項(xiàng)目有數(shù)字嘛？

AAC 追問(wèn)

2018-11-19 20:14

我看了，利潤(rùn)表上沒(méi)有數(shù)字

張艷老師 解答

2018-11-19 21:48

是吧，您公司之前的會(huì)計(jì)真沒(méi)法評(píng)論了。建議您逐步規(guī)范吧，不過(guò)事前一定要和老板溝通一下之前會(huì)計(jì)做的賬務(wù)處理有問(wèn)題，如果要規(guī)范起來(lái)的話，可能會(huì)涉及一些稅費(fèi)調(diào)整，要得到指示后再做調(diào)整為宜。

AAC 追問(wèn)

2018-11-19 22:49

稅費(fèi)怎么調(diào)整呢？我想的也就是一次性把應(yīng)繳稅費(fèi)都計(jì)提（結(jié)轉(zhuǎn)）到營(yíng)業(yè)稅金及附加里面

AAC 追問(wèn)

2018-11-19 22:49

這樣子，是不對(duì)的？

張艷老師 解答

2018-11-20 09:53

到年底也可以整天做一筆計(jì)提稅費(fèi)的分錄。

AAC 追問(wèn)

2018-11-22 08:43

嗯額，那老師，我想問(wèn)下，我做

張艷老師 解答

2018-11-22 08:43

借：稅金及附加 
      貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交各個(gè)稅種明細(xì)

AAC 追問(wèn)

2018-11-22 08:51

我做一筆計(jì)提的話，在"營(yíng)業(yè)稅金及附加"科目下必須做二級(jí)分錄""

張艷老師 解答

2018-11-22 08:53

你就對(duì)應(yīng)各個(gè)稅種明細(xì)作為稅金及附加科目的二級(jí)明細(xì)科目。