. 追問

2018-10-29 09:29

工業(yè)企業(yè)，暫估的原材料，怎么沖啊

宋生老師 解答

2018-10-29 09:33

您好！你怎么暫估的，就做相反的分錄就可以沖減了

. 追問

2018-10-29 09:45

暫估時
借原材料～某商品12000
貸應付賬款～暫估12000
開發(fā)票了，原本應該反分錄沖銷，現(xiàn)在問題是開了發(fā)票后以前會計直接
借生產(chǎn)成本～加工費12000
貸應付賬款12000
然后加工成產(chǎn)成品了
借庫存商品12000
貸生產(chǎn)成本～加工費12000
結轉了成本

宋生老師 解答

2018-10-29 09:46

您好！那你現(xiàn)在只需要沖減第一個分錄就好了

. 追問

2018-10-29 09:50

對成本不用沖嗎？多結轉了啊

宋生老師 解答

2018-10-29 09:51

你好！你不是開發(fā)票后又做了嗎？你這個結轉的分錄怎么做的。

. 追問

2018-10-29 09:53

就相當于來了發(fā)票了，會計當之前沒暫估一樣，正成將加工費計入產(chǎn)成品成本里了，把暫估的事給忘記了，使得之后的該產(chǎn)品都成本提高了

宋生老師 解答

2018-10-29 09:54

您好！如果你確實是多結轉了主營業(yè)務成本，可以紅字沖減多結轉的部分。
不過看你寫的這幾個分錄，并沒有多計入。

. 追問

2018-10-29 09:56

那可能我簡化了，事情就是這么個事，那我是不是要先沖之前暫估的原分錄，然后沖多結轉的成本?。慷嘟Y轉的成本怎么沖?。?/p>

宋生老師 解答

2018-10-29 09:57

您好！是的。你結轉的時候如何做的，就做相反的分錄就好了