艷楊天 追問

2018-10-25 14:20

我9月做錯(cuò)了，只有進(jìn)項(xiàng)沒銷項(xiàng)，也結(jié)轉(zhuǎn)了，咋辦？

張艷老師 解答

2018-10-25 14:22

您怎么做的分錄？請傳一下

艷楊天 追問

2018-10-25 14:27

老師，我弄錯(cuò)了，也結(jié)賬了，也報(bào)完稅了，10月我該如何做呢？新手，麻煩老師給說說！

艷楊天 追問

2018-10-25 14:32

紅沖掉么？然后怎么操作！

張艷老師 解答

2018-10-25 14:34

不用紅沖掉了，就這么掛未交增值稅的借方就可以了。以后記得形成留抵稅額的情況，不需要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄。

艷楊天 追問

2018-10-25 14:42

這個(gè)留抵稅額什么時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)呢？老師！

張艷老師 解答

2018-10-25 14:42

等下月計(jì)算形成需要交納增值稅時(shí)，再將上個(gè)月和當(dāng)月的增值稅進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。

艷楊天 追問

2018-10-25 14:44

一直不需要交增值稅呢？我們留抵稅很多

張艷老師 解答

2018-10-25 14:49

那就等年底再做整體的結(jié)轉(zhuǎn)分錄了。

艷楊天 追問

2018-10-25 15:13

到12月底整體結(jié)轉(zhuǎn)一筆么？

張艷老師 解答

2018-10-25 15:15

是的，12月末做整體的結(jié)轉(zhuǎn)分錄。

艷楊天 追問

2018-10-26 13:33

繳納上期增值稅，如何做分錄？

艷楊天 追問

2018-10-26 13:57

老師，本月繳納上月增值稅一般納稅人，會(huì)計(jì)分錄是借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（未交增值稅），貸:銀行存款么？還是借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，貸銀行存款？哪個(gè)呢？老師！

張艷老師 解答

2018-10-26 15:06

借  應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
      貸  銀行存款