聽海 追問

2018-10-17 15:07

涉及個人部分社保的分錄只有l(wèi)iao ol繳納時借 其他應(yīng)收款。這樣yi dais這筆錢就一直在這了 wo bu zhi a不知道發(fā)工資時怎么處理掉

聽海 追問

2018-10-17 15:09

計提工資時是計提未扣社保的金額 h還是已扣的金額呢

辜老師 解答

2018-10-17 15:15

計提工資是按應(yīng)發(fā)工資計提，借：管理費(fèi)用—工資  貸：應(yīng)付職工薪酬—工資
發(fā)放的時候，就要個人的社保扣除出來，借：應(yīng)付職工薪酬—工資  貸：銀行存款  其他應(yīng)收款—個人社保
這樣其他應(yīng)收款—個人社保就能結(jié)平

聽海 追問

2018-10-17 15:19

應(yīng)發(fā)工資是扣除社保 個稅zhi qian de之前的對嘛

辜老師 解答

2018-10-17 15:19

是的，在扣社保和個稅之前的

聽海 追問

2018-10-17 16:08

好的

辜老師 解答

2018-10-17 17:15

好的，客氣，幫到你就好