兔子先森 追問(wèn)

2018-10-08 15:55

改過(guò)了

宋生老師 解答

2018-10-08 15:58

你好！你之前開(kāi)發(fā)票的分錄有沒(méi)有寫(xiě)？

兔子先森 追問(wèn)

2018-10-08 15:59

沒(méi)有寫(xiě)

兔子先森 追問(wèn)

2018-10-08 15:59

做的預(yù)收賬款

宋生老師 解答

2018-10-08 16:02

你好!那你先借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交XX稅。 
然后借預(yù)付賬款-稅金 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交XX稅 貸銀行存款。

兔子先森 追問(wèn)

2018-10-08 16:15

那如果我下個(gè)季度要繳納2000稅款，抵減的分錄怎么做呢

兔子先森 追問(wèn)

2018-10-08 16:32

借  應(yīng)交稅費(fèi)ー應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額）2000    貸   預(yù)付賬款–稅款 107   銀行存款  1893對(duì)不對(duì)呢，如我下個(gè)月還是由國(guó)稅代開(kāi)，這個(gè)錢(qián)怎么處理

宋生老師 解答

2018-10-08 17:05

您好！如果還是代開(kāi)，你就要跟稅局說(shuō)你有抵減的，看他是讓你抵減還是退稅了。

兔子先森 追問(wèn)

2018-10-08 17:12

如果是稅控盤(pán)開(kāi)的普票呢，在增值稅申報(bào)時(shí)填到那行可以抵減，從而使國(guó)稅少扣錢(qián)

宋生老師 解答

2018-10-09 09:21

您好！一般你如果在稅局有處理過(guò)，他會(huì)自動(dòng)抵減的。在本期應(yīng)納稅額減征額。