飛老師 解答

2018-09-21 15:00

后面月份調(diào)整即可，最好能留一份情況說(shuō)明在賬里面?zhèn)洳?/p>

天林雨、 追問(wèn)

2018-09-21 15:03

什么樣的一份情況說(shuō)明在賬里備查？？

天林雨、 追問(wèn)

2018-09-21 15:04

還有后面月份調(diào)整要怎么調(diào)整做分錄？？

飛老師 解答

2018-09-21 15:07

只要說(shuō)明你在哪個(gè)月申報(bào)差額是多少即可，在申報(bào)的時(shí)候把相應(yīng)差額減掉，正常入賬即可，只不過(guò)情況說(shuō)明附在當(dāng)月的完稅證后面?zhèn)洳?/p>

天林雨、 追問(wèn)

2018-09-21 15:09

那調(diào)整的分錄要怎么做？還有6月份一筆借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 （當(dāng)時(shí)稅局發(fā)票，稅費(fèi)已經(jīng)當(dāng)場(chǎng)被征收扣款的了）但我忘記做一筆借：應(yīng)交稅費(fèi)--增值稅 貸：銀行存款了。。。這個(gè)要怎么弄？

飛老師 解答

2018-09-21 15:25

不需要調(diào)整分錄的，你只需要申報(bào)的時(shí)候直接減去差額，之后按正常業(yè)務(wù)處理就可以的； 
對(duì)于您的第二個(gè)問(wèn)題，您可以做一筆調(diào)整分錄，摘要為：調(diào)整X月XX號(hào)憑證，繳納X月增值稅 
分錄為: 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 
    貸：銀行存款