上月確認收入100 銷項稅額16 。本月發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)錯誤，應為收入90 。如何處理多繳的稅款

答： 你你好！你去稅局上門重新申報，然后申請退稅。

負數(shù)沖銷上月未開票收入后重新做銷售入賬時銷項稅如何處理？因為上月確認未開票收入已經(jīng)繳納了增值稅了

答： 沖銷時 借：應收賬款 -負數(shù) 貸：營業(yè)收入 -負數(shù) 應交稅費-增值稅-銷 -負數(shù) 正常開具 借：應收賬款 貸：營業(yè)收入 應交稅費 不影響我總的交納的稅。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

我單位上月收到進項發(fā)票已認證入賬，本月發(fā)現(xiàn)發(fā)票輸入錯誤，由銷貨方開紅字發(fā)票，并已開正確發(fā)票，我本月應如何做分錄？

答： 一、用紅字發(fā)票做會計分錄 借：庫存商品（或原材料） 負數(shù) 貸：應付賬款 負數(shù) 貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出） 正數(shù) 二、再按正確的發(fā)票做采購處理 借：庫存商品（或原材料） 正數(shù) 借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額） 正數(shù) 貸：應付賬款 正數(shù)