我單位上月收到進(jìn)項發(fā)票已認(rèn)證入賬，本月發(fā)現(xiàn)發(fā)票輸入錯誤，由銷貨方開紅字發(fā)票，并已開正確發(fā)票，我本月應(yīng)如何做分錄？

答： 一、用紅字發(fā)票做會計分錄 借：庫存商品（或原材料） 負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出） 正數(shù) 二、再按正確的發(fā)票做采購處理 借：庫存商品（或原材料） 正數(shù) 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 正數(shù) 貸：應(yīng)付賬款 正數(shù)

我是購貨方，上月收到進(jìn)項發(fā)票已做賬，但發(fā)現(xiàn)發(fā)票項目有誤，本月開具紅字信息表，并收到對方開具的負(fù)數(shù)發(fā)票和正數(shù)發(fā)票，我如何做憑證？

答： 紅字發(fā)票做賬用上個月分錄金額用負(fù)數(shù)，沖銷。 然后根據(jù)藍(lán)字發(fā)票在做正確的

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師，我方收到大雨公司因4月開出的進(jìn)項已認(rèn)證已入賬紅字發(fā)票和正確發(fā)票，我在8月收到后改如何做分錄？發(fā)票

答： 借應(yīng)付帳款貸庫存商品，進(jìn)項轉(zhuǎn)出 借庫存商品，進(jìn)項貸應(yīng)付帳款