嚕嚕嚕 追問

2018-09-17 15:17

是這樣的嗎老師

嚕嚕嚕 追問

2018-09-17 15:17

沒有進(jìn)項(xiàng)額轉(zhuǎn)出，要增加是嗎

張艷老師 解答

2018-09-17 15:18

需要添加應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）科目的。

嚕嚕嚕 追問

2018-09-17 15:21

是這樣子是嗎

嚕嚕嚕 追問

2018-09-17 15:22

如果我還沒有抵扣進(jìn)項(xiàng)又要怎么處理呢

張艷老師 解答

2018-09-17 15:25

是要做 
借：管理費(fèi)用--福利費(fèi) 
       應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 
       貸：應(yīng)付職工薪酬--福利費(fèi) 
借：管理費(fèi)用--福利費(fèi) 
      貸： 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 
借：應(yīng)付職工薪酬--福利費(fèi) 
      貸：庫存現(xiàn)金等

嚕嚕嚕 追問

2018-09-17 15:28

也就是第一筆是按照你這樣做？

張艷老師 解答

2018-09-17 15:32

是的，按我上面的分錄做。

嚕嚕嚕 追問

2018-09-17 15:38

不是很明白

張艷老師 解答

2018-09-17 15:38

哪里不明白，請(qǐng)具體指出？

嚕嚕嚕 追問

2018-09-17 15:39

為什么會(huì)有兩個(gè)管理費(fèi)用的福利費(fèi)

張艷老師 解答

2018-09-17 15:41

用于福利的費(fèi)用科目就是管理費(fèi)用或銷售費(fèi)用或生產(chǎn)成本等科目 
第二個(gè)分錄是在做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。