萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-08-10 09:08

老師問你個問題 俺公司是做手機零售 庫存非常大大到1000多萬 情況是這樣的 1、每個月都要給移動、聯(lián)通、電信開傭金服務(wù)費金額有50萬左右，但是沒有相應(yīng)的進項票，所以這筆收入就不能結(jié)轉(zhuǎn)成本；2、之前有一批發(fā)票逾期沒有認(rèn)證稅局查到接受罰款后都入了成本；造成庫存大至今得不到緩解，老師這個有好的辦法嗎？還有服務(wù)費結(jié)轉(zhuǎn)不了成本就要找費用票要不年底就要交大額的企業(yè)所得稅，服務(wù)費這塊有辦法緩解沒有？

鄒老師 解答

2018-08-10 09:11

你好 
1你可以用人工作為成本核算 
2，你這個對應(yīng)的手機有銷售嗎，有就結(jié)轉(zhuǎn)到成本，沒有就在庫存商品掛賬 
3，服務(wù)費你可以把對應(yīng)的人工結(jié)轉(zhuǎn)到成本的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-08-10 09:21

俺是分內(nèi)外賬的 現(xiàn)在不是再賬的人工都要交社保嗎  所以我的賬上沒有幾個人所以每月人工沒有多少

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-08-10 09:23

因為每月結(jié)轉(zhuǎn)的成本減少不了多少實際庫存、但是服務(wù)費沒有都是在增加的而且大于結(jié)轉(zhuǎn)的成本所以每月庫存在逐漸增大而沒有減少

鄒老師 解答

2018-08-10 09:29

你好，你可以把費用做少一點，通過多結(jié)轉(zhuǎn)成本來降低庫存

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-08-10 09:36

服務(wù)費沒有相對應(yīng)的進項發(fā)票是沒法結(jié)轉(zhuǎn)成本的把,進項都是手機發(fā)票

鄒老師 解答

2018-08-10 09:45

你好，服務(wù)費通過工資結(jié)轉(zhuǎn)到成本 ，只需要工資表作為附件計提工資，然后結(jié)轉(zhuǎn)到成本就是了

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-08-10 10:05

老師一個月人工工資也就是不到兩萬呀

鄒老師 解答

2018-08-10 10:06

你好，那說明你單位確實有那么多利潤，只能還按規(guī)定繳納企業(yè)所得稅的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-08-10 10:10

但是老板不這樣認(rèn)為 就想讓你會計想辦法

鄒老師 解答

2018-08-10 10:12

你好，那就需要老板提供費用發(fā)票抵扣利潤才可以減少企業(yè)所得稅納稅的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-08-10 10:17

費用那塊老板說他找票廣告費之類的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-08-10 10:19

服務(wù)費能不能找同行業(yè)開對應(yīng)的服務(wù)費或者說我們有幾個個體開

鄒老師 解答

2018-08-10 10:19

你好，不可以，這樣就屬于虛開的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-08-10 10:48

鄒老師沒有其他方法了嗎 因為有很多的零售店員考慮到社保和其他原因工資都是內(nèi)賬體現(xiàn)的，另外想拿到廠家提量獎勵很多店提貨都走到一個店上造成一店業(yè)務(wù)大進項大所以每月做的無票收入也多，整體算下來老板感覺也沒有多大的利潤，所以就想控制利潤年底少交稅

鄒老師 解答

2018-08-10 10:49

你好，你需要按規(guī)定取得成本或費用發(fā)票才可以用來抵扣企業(yè)所得稅的