多媽 追問

2024-07-29 15:03

稅金是  借：營業(yè)稅金及附加  貸：應交稅費  ，交稅時是借：應交稅費  貸：銀行。現(xiàn)在收到稅金返還  借：銀行  貸：應交稅費  同時還要做借：應交稅費  貸：營業(yè)稅金及附加嗎

宋生老師 解答

2024-07-29 15:07

你好，不需要最后面那一步。

多媽 追問

2024-07-29 15:27

最后一步借：應交稅費  貸：營業(yè)稅金及附加  不需要的話，那營業(yè)稅金及附加合計數(shù)是不是就多計了？當時計提時結轉到本年利潤借方，這樣會不會造成本年利潤多了一筆借方的數(shù)額呢？

宋生老師 解答

2024-07-29 15:30

你好，你是接著上面的多記了返還的，這樣的是要沖減
我以為你是減免返還

多媽 追問

2024-07-29 15:37

就是按原來的沖減對吧

宋生老師 解答

2024-07-29 15:39

你好，是的，就是你說的這樣。