白薇 追問

2018-07-16 20:05

不太明白

鄒老師 解答

2018-07-16 20:06

你好，不明白的地方是？ 
上個(gè)月沒有入賬，這個(gè)月補(bǔ)入賬就是了

白薇 追問

2018-07-16 20:09

付款的時(shí)候，做的就是這個(gè)分錄，借：管理費(fèi)用   200      進(jìn)項(xiàng)稅額  12,  貸：銀行存款   212；但是5月發(fā)票已經(jīng)抵扣了，6月份除了這個(gè)，還要怎么做？

鄒老師 解答

2018-07-16 20:10

你好，沒有做，就把5月份應(yīng)當(dāng)做的分錄在6月份做上就是了  
借：管理費(fèi)用 200     進(jìn)項(xiàng)稅額 12, 貸：銀行存款 212

白薇 追問

2018-07-16 20:14

那進(jìn)項(xiàng)稅額了？要做什么嗎？因?yàn)?月份做的話，借方應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額，不是就多了12元嗎？但實(shí)際這個(gè)月認(rèn)證的時(shí)候，并沒有這個(gè)啊

鄒老師 解答

2018-07-16 20:15

你好，你之前5月份沒有入賬，在6月份補(bǔ)上，雖然與6月份進(jìn)項(xiàng)發(fā)生額不等，但是進(jìn)項(xiàng)稅額本年累計(jì)申報(bào)表與賬務(wù)是一致的

白薇 追問

2018-07-16 20:18

好的 謝謝

鄒老師 解答

2018-07-16 20:18

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。謝謝