Yin 追問

2020-06-08 15:02

一家企業(yè)給我們開的工程款專用發(fā)票

Yin 追問

2020-06-08 15:02

有的已認(rèn)證已抵扣、有的未認(rèn)證為抵扣

meizi老師 解答

2020-06-08 15:05

你好  1.    認(rèn)證了做 借 工程施工 進(jìn)項(xiàng)稅貸銀行存款     2. 未認(rèn)證  借工程施工  應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅貸銀行存款。 認(rèn)證后 借進(jìn)項(xiàng)稅貸  應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅

Yin 追問

2020-06-08 15:06

抵扣樂的和未抵扣的都是一樣的嗎

meizi老師 解答

2020-06-08 15:10

你好    不一樣的 。   沒認(rèn)證的先走待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅核算的     直接抵扣是進(jìn)項(xiàng)稅

Yin 追問

2020-06-08 15:13

已認(rèn)證未抵扣的呢

meizi老師 解答

2020-06-08 15:16

你好 沒抵扣 留抵進(jìn)項(xiàng)稅 。到時(shí)轉(zhuǎn)出未交增值稅借方放著 月末結(jié)轉(zhuǎn)：   結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額

Yin 追問

2020-06-08 15:32

已認(rèn)證未抵扣的是 借：應(yīng)交稅費(fèi)—留抵進(jìn)項(xiàng)稅是嗎？抵扣時(shí)借：應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅、貸：應(yīng)交稅費(fèi)-留底進(jìn)行稅

meizi老師 解答

2020-06-08 15:35

你好  已經(jīng)認(rèn)證了做 進(jìn)項(xiàng)稅   認(rèn)證未抵扣月末結(jié)轉(zhuǎn)   借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額