dudu 追問

2018-06-02 10:31

老師，稅務(wù)稽查部門要補(bǔ)交這些

dudu 追問

2018-06-02 10:31

并且是去年的

鄒老師 解答

2018-06-02 10:33

你好，還有什么疑問嗎

dudu 追問

2018-06-02 10:33

以前購(gòu)買的發(fā)票需要做會(huì)計(jì)分錄ma嗎

鄒老師 解答

2018-06-02 10:36

你好，之前購(gòu)買按正常的購(gòu)進(jìn)做分錄

dudu 追問

2018-06-02 10:36

需要從去年的成本轉(zhuǎn)出嗎

dudu 追問

2018-06-02 10:38

她們通知讓我轉(zhuǎn)出成本

鄒老師 解答

2018-06-02 10:38

你好，需要把原材料最終轉(zhuǎn)入到成本核算的  
之前的成本不做轉(zhuǎn)出的

dudu 追問

2018-06-02 10:42

哎

鄒老師 解答

2018-06-02 10:46

你好，還有什么疑問嗎

dudu 追問

2018-06-02 10:48

不明白，不是完整的分錄

dudu 追問

2018-06-02 10:49

稅務(wù)罰的是去年的

dudu 追問

2018-06-02 10:49

她交代我轉(zhuǎn)出成本

鄒老師 解答

2018-06-02 10:49

你好，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，補(bǔ)交增值稅，企業(yè)所得稅 
借：原材料等科目 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 ——企業(yè)所得稅 貸；銀行存款 
然后結(jié)轉(zhuǎn)到成本  
借；生產(chǎn)成本   貸；原材料 
借；庫(kù)存商品  貸；生產(chǎn)成本 
借；以前年度損益調(diào)整   貸；庫(kù)存商品

dudu 追問

2018-06-02 10:49

還有以前年度損益

鄒老師 解答

2018-06-02 10:50

你好，是關(guān)于以前年度損益的哪個(gè)地方不懂

dudu 追問

2018-06-02 10:51

老師，不是這個(gè)不懂

dudu 追問

2018-06-02 10:51

她交代轉(zhuǎn)出成本，我不懂

dudu 追問

2018-06-02 10:52

好像是要把買的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票

dudu 追問

2018-06-02 10:52

轉(zhuǎn)出

鄒老師 解答

2018-06-02 10:52

你好，這個(gè)是需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，然后增加生產(chǎn)貨物成本 
稅局是不是需要你把整個(gè)分錄沖銷，而不是僅僅做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？

dudu 追問

2018-06-02 11:20

是的

dudu 追問

2018-06-02 11:20

嗯嗯

鄒老師 解答

2018-06-02 11:20

你好，那你就需要 做之前購(gòu)進(jìn)的相反分錄，然后把結(jié)轉(zhuǎn)才成本分錄沖銷 
然后做補(bǔ)交稅款，計(jì)提稅款的分錄