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知識產權認證證書
粵公網安備 44030502000945號
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采購發(fā)票沖銷會計憑證如何做
精選回答
采購退貨的采購發(fā)票，或者開具錯誤的發(fā)票。需要根據(jù)實際情況來確認，如果企業(yè)沒有入賬的，不需要做分錄。直接將貨物退回。如果企業(yè)已經將采購的貨物入賬的，應該做相反的分錄進行沖減，涉及到進項稅額的，還應該沖減對應的進項稅，其分錄為，
借：銀行存款等，
貸：原材料/庫存商品等，
應交稅費—應交增值稅—進項稅額轉出。
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推薦問題
先收到采購發(fā)票未收到商品怎么處理 問
1、預付部分貨款時， 借：預付帳款—××公司， 貸：銀行存款， 發(fā)票已到，貨物未到時(根據(jù)發(fā)票)， 借：在途物資(計劃成本核算用材料采購)， 應交稅費—應交增值稅—進項稅額， 貸：預禒帳款—××公司。 答
采購發(fā)票如何寫記賬憑證 問
采購貨物收到發(fā)票，并支付貨款時，做如下賬務處理， 采購入庫時， 借：物資采購， 應交稅費—應交增值稅（進項稅）， 貸：銀行存款或庫存現(xiàn)金， 入庫時： 借：原材料或庫存商品， 貸：物資采購。 答
餐飲行業(yè)采購發(fā)票如何做賬 問
餐飲行業(yè)采購發(fā)票做賬： 借：原材料等， 借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額， 貸：銀行存款、應付賬款等， 餐飲業(yè)對采購的菜品、大米、油鹽、煙酒，先填寫入庫單，由稽核人員核查其數(shù)量后做入倉處理。而后又將需急用新鮮的菜，肉，魚等易壞，易腐菜料辦理出倉，這些物料統(tǒng)一在“原材料”科目中核算。 答
拿不到采購發(fā)票入什么科目 問
企業(yè)采購商品和材料的時候，需要對方提供對應的發(fā)票和送貨單等單據(jù)，如果對方不能提供發(fā)票的時候，采購的企業(yè)可以先按送貨單或者合同的金額入賬，只是因為沒有發(fā)票，不能稅前扣除，需要在企業(yè)所得稅匯算清繳時進行調整。 答
采購發(fā)票沖銷會計憑證如何做 問
采購退貨的采購發(fā)票，或者開具錯誤的發(fā)票。需要根據(jù)實際情況來確認，如果企業(yè)沒有入賬的，不需要做分錄。直接將貨物退回。如果企業(yè)已經將采購的貨物入賬的，應該做相反的分錄進行沖減，涉及到進項稅額的，還應該沖減對應的進項稅，其分錄為， 借：銀行存款等， 貸：原材料/庫存商品等， 應交稅費—應交增值稅—進項稅額轉出。 答
相似問題銷售單和采購單如何做憑證？
答： 采購入庫 借 庫存商品等 貸應付賬款 銷售 借應收賬款 貸主營業(yè)務收入 應交稅費
紅字發(fā)票如何做會計憑證？我們是購買方
答： 同學 您好 做一份跟收到藍字發(fā)票同樣的紅字分錄 請問你藍字發(fā)票怎么寫的分錄
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？
答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的
一般納稅人采購小規(guī)模貨物41800暫估入庫 如何錄入憑證。 收到發(fā)票時45000如何沖？
答： 你好 暫估 借原材料41800 貸應付賬款 暫估 收到發(fā)票 借原材料-41800貸應付賬款 暫估 -41800 借原材料 45000貸應付賬款 45000
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