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隔月發(fā)票退回如何處理
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《國家稅務(wù)總局關(guān)于修訂增值稅專用發(fā)票使用規(guī)定的補充通知》（國稅發(fā)〔2007〕18號）第一條規(guī)定，增值稅一般納稅人開具增值稅專用發(fā)票后，發(fā)生銷貨退回、銷售折讓以及開票有誤等情況的，需要開具紅字專用發(fā)票。如果是普通發(fā)票，對于跨月后發(fā)現(xiàn)上述情形的，也可以開具紅字發(fā)票處理。
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推薦問題
隔月發(fā)票退回如何處理 問
《國家稅務(wù)總局關(guān)于修訂增值稅專用發(fā)票使用規(guī)定的補充通知》（國稅發(fā)〔2007〕18號）第一條規(guī)定，增值稅一般納稅人開具增值稅專用發(fā)票后，發(fā)生銷貨退回、銷售折讓以及開票有誤等情況的，需要開具紅字專用發(fā)票。如果是普通發(fā)票，對于跨月后發(fā)現(xiàn)上述情形的，也可以開具紅字發(fā)票處理。 答
已經(jīng)認證抵扣的發(fā)票退回怎么處理 問
企業(yè)收到的增值稅專用發(fā)票，已經(jīng)認證抵扣的，如果發(fā)生銷貨退回、開票有誤、應(yīng)稅服務(wù)中止等情形，需要將發(fā)票退回的，企業(yè)應(yīng)該將認證的進項稅額做進項轉(zhuǎn)出處理，同時在申報表附表二和主表中做進項轉(zhuǎn)出。比如原材料的發(fā)票退回，做如下分錄， 借：應(yīng)付賬款， 貸：原材料， 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進項稅額轉(zhuǎn)出。 答
發(fā)票退回重新開如何做賬務(wù)處理 問
企業(yè)開具的發(fā)票，開具錯誤或者其他原因需要退回重開的，企業(yè)先開具對應(yīng)的紅字發(fā)票，然后再按正確的金額的發(fā)票入賬，其分錄都是一樣的，只是紅字發(fā)票金額寫負數(shù)，藍字發(fā)票金額寫正數(shù)，分錄為， 借：應(yīng)收賬款， 貸：主營業(yè)務(wù)收入， 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅額。 答
增值稅普通發(fā)票退回怎么處理 問
1、當月的話，追回發(fā)票所有聯(lián)次作廢重開，在發(fā)票所有聯(lián)次表上作廢字樣； 2、跨月的話，需要開具紅票，對方已入賬的紅票給對方，要是沒有入賬追回發(fā)票所有聯(lián)次作廢重開，在發(fā)票所有聯(lián)次表上作廢字樣，紅票可以不給對方。 賬務(wù)上沖銷原來的憑證即可。 答
跨月發(fā)票退回賬務(wù)處理怎么做 問
企業(yè)跨月發(fā)票退回，如果對方已經(jīng)認證，需要購買方申請紅字發(fā)票信息表，然后銷售方開具紅字發(fā)票，再重新開具正確的發(fā)票，如果對方還未認證，由銷售方申請紅字發(fā)票信息表，并開具紅字發(fā)票。 答
相似問題隔月專票退回，如何處理?怎么操作？
答： 你好，隔月專票退回，需要在系統(tǒng)填寫紅字發(fā)票信息表，提交稅局審批，通過之后開具負數(shù)發(fā)票
隔月的普通發(fā)票，購買方聯(lián)次收回如何處理?
答： 你好 你做紅字分錄 之前做收入的分錄 你分錄不變 金額負數(shù)即可
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求？
答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一
隔月的普通發(fā)票沖紅，購買方聯(lián)次收回如何處理?如何沖紅?
答： 貼憑證后面，這個，跨月的普票或已經(jīng)抄稅的普票，發(fā)現(xiàn)開錯了，需進行普票沖紅。 點擊發(fā)票管理-發(fā)票填開-紅字-輸入需要沖紅的藍字發(fā)票的代碼和號碼，自動帶出與藍字發(fā)票一致的信息，核實無誤后打印，此操作需要占用一張紙質(zhì)發(fā)票
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