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小規(guī)模納稅人，一季度增值稅2583元，享免稅但未做免稅的賬務(wù)處理，稅務(wù)局也未扣稅，現(xiàn)在需要在年末補做1季度免稅的賬務(wù)處理嗎？記借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅2583，貸：營業(yè)外收入-稅費減免
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2019-01-06
增值稅未達起征點應(yīng)該填增值稅申報表哪一欄呢？
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2019-10-15
你好老師，異地預(yù)交增值稅走預(yù)交增值稅還是已交稅金？
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2020-07-07
應(yīng)交增值稅額怎么算的啊，為啥算的應(yīng)交增值稅為負數(shù)，結(jié)果還是交了45000的增值稅
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2019-06-13
●[練習(xí)1]四通公司為增值稅一般納稅企業(yè)，適用的增值稅稅率為13%，材料采用實際成本進行日常核算。該公司2010年6月30日“應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅”賬戶借方余額為4000元，該借方余額均可從下月的銷項稅額中抵扣。7月份發(fā)生如下涉及增值稅的經(jīng)濟業(yè)務(wù):
(1)購買原材料一批，增值稅專用發(fā)票上注明價款為600 000元，增值稅額為78000元，公司已開出承兌的商業(yè)匯票，該原材料已驗收入庫。
(2)用原材料對外捐贈。該批原材料計稅價格為410000元，應(yīng)交納的增值稅額為53300元。(3) 銷售產(chǎn)品一-批，銷售價格為200 000元(不含增堂值稅額)，實際成本為160 000元，提貨單和增值稅專用發(fā)票已交購貨方，貨款尚未收到。該銷售符合收入確認條件。
(4)在建倉庫工程領(lǐng)用原材料- -批，該批原材料實際成本為300 000元。
(5)月末盤虧原材料一批，該批原材料的實際成本為100 000元，增值稅額為13 000元。
(6)用銀行存款交納本月增值稅10000元。
(7)月未將本月應(yīng)交未交增值稅轉(zhuǎn)入未交增值稅明細科目。
●根據(jù)以上資料，四通公司應(yīng)作如下賬務(wù)處理
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2020-06-04
小規(guī)模納稅人，有稅務(wù)局代開的專票，還有未開票收入，增值稅是填繳納的專票的增值稅還是總的計提的增值稅，收入很少，城建稅和水利建設(shè)都交嗎，免交教育費和地方教育費附加嗎
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2018-04-11
2021年12月5日，某事業(yè)單位（小規(guī)模納稅人）向甲單位提供服務(wù)（經(jīng)營行為），應(yīng)收取勞務(wù)費用50000元（不含稅），
增值稅額1500元（應(yīng)交增值稅——應(yīng)交稅金 ），款項尚未收到，根據(jù)增值稅專用發(fā)票等
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2022-03-31
老師你好 我是小規(guī)模企業(yè) 2018年2季度銷售未超9萬 沒交增值稅 3季度有2季度退票一張 開了負書數(shù)發(fā)票 也抵了3季度的增值稅 實際上在我們少交的增值稅 請問這樣合理嗎
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2019-05-14
稅控盤年費280元這個月抵稅款了，借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅，貸營業(yè)外收入，月末如何結(jié)轉(zhuǎn)到未交稅費
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2018-10-10
開出發(fā)票并收款后，是記在應(yīng)交稅費－應(yīng)交增值稅中的“未交稅費”還是“銷項稅”呢？兩項分別在什么情況下應(yīng)用？
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2017-07-03
填開中華人民共和國稅收繳款書，繳納上月未交增值稅xx，應(yīng)交城市維護建設(shè)稅xx，應(yīng)交教育費xx的會計分錄。
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2019-11-16
請問，小規(guī)模納稅人，申報時季度銷售未超45萬元，享受免交稅政策，原來分錄貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 怎樣結(jié)轉(zhuǎn)？
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2022-01-11
駕校小規(guī)模，不需要開票，可以無票直接做收入嗎？借:現(xiàn)金貸:主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-未交稅款？對嗎
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2019-03-13
9月份異地預(yù)繳增值稅54545.45，11月份本地預(yù)繳增值稅81818.18，上月留抵增值稅198717.53，本月銷項稅額221926.96。我申報增值稅怎么沒有預(yù)繳增值稅金額在主表里，顯示本期應(yīng)補稅額23209.43，我把9月份和11月份預(yù)繳的增值稅合計136363.63填在主表分次預(yù)繳稅額里期末未交稅額負數(shù)，校驗提交不了。
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2018-12-02
月度終了，企業(yè)應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅余額不能有嗎？
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2020-07-21
請問未計提增值稅，繳納增值稅會計分錄怎么處理。
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2020-08-04
增值稅未扣款，附加稅扣款了，增值稅還可以修改嗎？
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2019-11-08
車票進項是直接入應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅還是先入應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認證增值稅？
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2019-06-06
接手的公司，“應(yīng)交稅費－應(yīng)交增值稅－已交增值稅”借方余額8萬多，此科目放著有意義嗎？可以結(jié)轉(zhuǎn)為“0”嗎？如何結(jié)轉(zhuǎn)？
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2018-02-11
老師，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-已交增值稅，這個科目是怎么使用的？
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2015-10-19
權(quán)威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認證 雙軟認證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
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