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老師您好，實操中遞延所得稅資產(chǎn)或者負債用得到嗎
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2023-03-24
借：銷售費用
管理費用
貸：應(yīng)付職工薪酬（含個人所得稅）
老師，請問這個分錄是否可以理解為個人所得稅也是進了費用？
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2016-09-17
請問老師，個體工商戶經(jīng)營所得個人所得稅賬務(wù)處理時貸方是，應(yīng)交稅費_應(yīng)交個人所得稅，借方記什么科目？不能記營業(yè)稅金及附加，好像也不能記所得稅費用吧？
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2021-12-29
已知凈利潤率4%，求4季度應(yīng)納企業(yè)所得稅，應(yīng)納所得稅額>300萬，應(yīng)納企業(yè)所得稅=收入*凈利潤率*25%還是所得稅費用=利潤總額-凈利潤，利潤總額=凈利潤/75%？
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2023-03-27
假設(shè)不存在納稅調(diào)整，按25%計算核算并結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交企業(yè)所得稅（1）計算應(yīng)交企業(yè)所得稅（2）編制計算應(yīng)交所得稅的會計分錄（3）編制結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費用會計分錄
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2023-03-03
北京某公司職員趙某，2019年1月取得工資薪金20000，個人繳納三險一金4500，趙某為獨生子，父母現(xiàn)年65歲，計算趙某1月應(yīng)繳納的個人所得稅稅額。為什么要用個人所得稅綜合所得稅率表啊，那不是全年應(yīng)納稅所得額適用的嗎？
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2020-07-12
2014年借所得稅16318.25貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅16318.25、然后2015年1元份 借所得稅16318.25 貸銀行存款16318.25 老師我發(fā)現(xiàn)應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅掛著16318.25元，就是之前會計沒用應(yīng)交稅費應(yīng)交所得稅科目，所以導(dǎo)致賬掛著，怎么弄平？
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2018-06-07
假設(shè)金麓公司2022年發(fā)生了以下機器設(shè)備、原材料的采購業(yè)務(wù)，請編制相應(yīng)會計分錄。
(14月20日，購進一臺機器設(shè)備，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價款為200 000元，增值稅稅額為26000元；從物流公司取得的專用發(fā)票上
注明的運輸費用為3000元，增值稅稅額為 270元。所有款項均以銀行存款支付，該機器設(shè)備
經(jīng)驗收合格后直接投入使用。
（2） 5月10日，購入一臺需要安裝的設(shè)備，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價款為250 000，增值稅稅額為32 500元；從物流公司取得的專用發(fā)票上注明的運輸費用為15 000元，增值稅稅額為1350元。所有款項均以銀行存款支付，該機
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2023-10-13
老師，小規(guī)模的納稅人的所得稅稅負怎么算？他所交的所得稅是減半征收的，要看稅負是不是直接用所交額÷營業(yè)額？
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2017-12-12
我在計提所得稅時，是用余額表中本年利潤得貸方余額乘以稅率減去上季度交的所得稅，是這樣嗎
1/815
2018-01-13
1、季度利潤表中所得稅費用就是季度應(yīng)交企業(yè)所得稅嗎？
2、那個所得稅費用=利潤總額本年累計數(shù)*適用稅率—前幾個季度已預(yù)繳稅額
還是等于下邊申報表中第4行加減一系列數(shù)得出的第17行的稅額
1/1980
2019-12-02
老師您好，請問所得稅匯算清繳后有補交的所得稅費用，做了這樣的分錄，借以前年度損益調(diào)整貸所得稅費用，借所得稅費用貸應(yīng)交稅費，需要調(diào)整財務(wù)報表應(yīng)交稅費和未分配利潤年初數(shù)嗎？審計給出的報告是按照第四季度所得稅費用數(shù)填的，應(yīng)交稅費和未分配利潤也沒調(diào)整。這兩個有差異可以嗎
1/692
2020-04-30
老師，請問我企業(yè)2018年3季度交了所得稅3000元，1.2.4季度都虧損，4季度末虧損20000元，我填匯算清繳報表主表最后一行，有個本年應(yīng)補退稅額，這3000是不是稅局要退稅給我企業(yè)，如果沒有其他調(diào)增調(diào)減項目的話，
1/489
2019-05-24
老師好，第五項，補助收入不是不用繳納所得稅的嗎？為什么還要確應(yīng)交所得稅呢？
1/254
2021-07-15
老師，普通合伙企業(yè)的繳納的個人所得稅要填在利潤表中的所得稅費用一欄嗎？
1/2217
2019-11-06
老師，你好，小規(guī)模納稅人企業(yè)所得稅是25%，減按20%，是直接用應(yīng)納稅所得額乘以20%？
2/1090
2021-08-22
一次性抵扣時和第二年調(diào)增應(yīng)納稅所得額時，應(yīng)分別采用什么企業(yè)所得稅稅率
3/839
2020-01-06
計算個人所得稅應(yīng)納稅所得額時，個體工商戶業(yè)主工資是從成本費用里扣除嗎
1/1177
2023-03-21
股權(quán)行權(quán)所得不是看三級稅率表，和工資所得一樣，找七級稅率表，不用減生計費
1/986
2021-10-22
個人獨資企業(yè)的所得稅是不是和個人所得稅一樣可以扣除養(yǎng)老人，孩子的費用
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2021-04-17
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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