;)
結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅是不是要將銷項稅額-本月進(jìn)項稅-上月留抵進(jìn)項稅
3/1301
2019-04-06
老師我們上個月有發(fā)票未認(rèn)證，我做到待認(rèn)證里了。本月發(fā)票回來我認(rèn)證后，做的分錄，借：進(jìn)賬稅額 35.91貸：待認(rèn)證進(jìn)賬稅額35.91。后面結(jié)轉(zhuǎn)的分錄也都做了，為什么我賬上的進(jìn)賬稅額貸方合計加上待認(rèn)證進(jìn)賬稅額合計數(shù)比我報表上多了35.91呢。我以前有結(jié)轉(zhuǎn)待認(rèn)證稅額時分錄直接借：轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：…待認(rèn)證進(jìn)賬稅額
1/583
2020-01-08
企業(yè)購進(jìn)的手機(jī)作為職工福利費，入賬的時候進(jìn)項稅額做了，但是申報增值稅的時候沒有抵扣這一筆，那是不是可以直接
借：職工福利費
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額
還是需要做一筆進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的分錄？具體怎么做？
4/73
2024-10-28
本月有進(jìn)項稅留底 賬務(wù)處理該怎樣？需要做什么分錄嗎？就不用做 轉(zhuǎn)出未交增值稅分錄了吧？
1/1058
2017-07-04
老師好！麻煩問下小規(guī)模納稅人季免增值稅，應(yīng)交稅費……應(yīng)交增值稅，季末還要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？怎樣做分錄？
1/1196
2019-09-29
老師，每月的進(jìn)項和銷項稅額都要結(jié)轉(zhuǎn)到“轉(zhuǎn)出未交增值稅”嗎? 比方當(dāng)月只有進(jìn)項，沒有銷項也要這樣結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
正確的結(jié)轉(zhuǎn)分錄請給一下
4/1989
2022-07-12
若水老師好，兩個圖是一張憑證，我省去了轉(zhuǎn)出未交增值稅科目，我這樣分錄做的對嗎？涉及到減免稅額的還是不清楚怎么做。
3/587
2021-01-02
銷售貨款56500元，其中應(yīng)交增值稅6500元；收到購貨單位預(yù)交的購貨款30000元。 要求：根據(jù)題意編制會計分錄。
開心的中心
于 2022-12-23 13:37 發(fā)布
1/289
2023-12-22
您好！問題1、我們庫存現(xiàn)金賬上有30金萬，實際庫存現(xiàn)金是沒有這么多的，這個要怎么能充掉呀？問題2：我們是規(guī)模企業(yè)，每個月在做開票收入的時候，貸方都有應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-小規(guī)模增值稅，每個月季度是有30萬的額度，如果這個季度沒有超過30萬是不用交稅的，每個月做開票收入貸方這個稅要怎么弄呀
2/749
2020-10-13
2021.02月補交外地預(yù)交2020.11月的增值稅及附加，2020.11月當(dāng)時交稅沒有抵減，直接按應(yīng)交稅額去交的增值稅，預(yù)交的增值稅又在2021.2月補交了，那2021.02月預(yù)交的分錄我按照實際交的去做，也計提了營業(yè)稅金及附加，把營業(yè)稅金及附加結(jié)轉(zhuǎn)到以前年度損益調(diào)整了，需不需要把預(yù)交的增值稅也轉(zhuǎn)進(jìn)去，還是說這種賬務(wù)處理不正確？開票是2020.11月已經(jīng)開票了的 2020.11月沒有預(yù)繳過，直接按應(yīng)交增值稅及附加全部交了，后來2021.02月又去補了其中一部分的開票增值稅的預(yù)交
1/145
2022-03-10
稅控盤480元五月份做了兩筆分錄，購入和抵扣。需不需要結(jié)轉(zhuǎn)？五月份結(jié)還是年底結(jié)？因為現(xiàn)年底減免稅額和轉(zhuǎn)出未交增值稅兩個都有480元余額。
1/613
2019-01-13
老師 這是21年10月～12月應(yīng)交增值稅情況 我在12月份的時候把未交增值稅轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入了 570.77 但是銷項稅額沒有動 這個應(yīng)該怎么辦？是不是應(yīng)該銷項和未交的一塊轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入？
7/434
2022-03-30
減免稅款為什么不在一開始轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出未交增值稅科目
2/574
2020-05-25
生活服務(wù)業(yè)免征增值稅的分錄：借：銀存 貸：主營收入 應(yīng)交稅費一銷項 借：應(yīng)交稅費一銷項 貸：應(yīng)交稅費一未交增值稅 借：應(yīng)交稅費一未交增值稅 貸：營業(yè)外收入／其他收益 還是直接借：銀存 貸：主營收入 哪個正確？
1/1081
2020-02-24
你好，請問去年有未結(jié)轉(zhuǎn)的進(jìn)項稅額2080.92，上月銀行返還一筆代扣代繳個稅手續(xù)費，產(chǎn)生了16.69的銷項稅額，請問要怎么做賬
進(jìn)項銷項對沖以后，要把差額計入應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）嗎
請問是這樣嗎[圖片]那還需要再做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出嗎
4/255
2022-04-02
請問下老師:因為這次疫情國家發(fā)布減免增值稅政策，1月份報稅時正常填寫收入和銷項稅了?，F(xiàn)在專管員通知我們可以享受減免增值稅，后來更正申報表重新填寫后，銷項稅減少了。那么現(xiàn)在我的賬務(wù)處理應(yīng)該怎么做呢？可不可以直接這樣
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅款
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅（負(fù)數(shù)）
1/540
2020-03-30
根據(jù)之前會計的數(shù)據(jù)做的期初余額，轉(zhuǎn)出未交增值稅跟銷項稅額為什么有余額的啊，這個要怎么處理啊老師
4/515
2020-04-07
轉(zhuǎn)出未交增值稅為什么有余額，這余額也不是正確的留抵稅額，這是怎么回事？
1/1406
2020-07-08
老師，2020.1月份實際繳納上個季度稅款是2833元，2019.12月賬面應(yīng)交增值稅-未交增值稅是3313元，其中480元購買了稅控盤，關(guān)于這個業(yè)務(wù)分錄都是怎么做的？ 小規(guī)模納稅人
2/518
2020-04-09
當(dāng)月沒有銷項稅額轉(zhuǎn)出未交增值稅還用做嗎，
2/511
2022-05-30
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
深圳快學(xué)教育發(fā)展有限公司 版權(quán)所有 未經(jīng)許可 請勿轉(zhuǎn)載 會計學(xué)堂僅提供會計學(xué)堂相關(guān)教材及教輔資料
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業(yè)執(zhí)照 出版物經(jīng)營許可證 廣播電視節(jié)目經(jīng)營制作許可證
