;)
老師好！
1、房地產(chǎn)公司預(yù)付工程款時：
借：預(yù)付賬款——**建筑公司
貸：銀行存款
2、后期收到建筑公司交來發(fā)票時：
借：開發(fā)成本
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額
貸：預(yù)付賬款——**建筑公司
3、稅局審批通過把進項稅額留抵，抵扣公司的應(yīng)交增值稅（應(yīng)交增值稅沒有銷項稅，都是預(yù)收房款產(chǎn)生的預(yù)繳增值稅和開具購房發(fā)票需要繳納的增值稅）
請問老師：稅局把留抵的進項稅拿來抵扣了公司的應(yīng)交增值稅（應(yīng)交增值稅沒有銷項稅，都是預(yù)收房款產(chǎn)生的預(yù)繳增值稅和開具購房發(fā)票需要繳納的增值稅）后，怎么做進項稅額的轉(zhuǎn)出處理，麻煩老師幫列出詳細(xì)處理分錄，謝謝！
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2020-10-10
一般納稅人開增票，進項票是怎么抵扣稅款的？是報增值稅的時候填表格直接扣款嗎'還沒填過一般納稅人增值稅申報表
1/632
2018-11-15
通運輸部 國家稅務(wù)總局關(guān)于收費公路通行費增值稅電子普通發(fā)票開具等有關(guān)事項的公告 里面的電子增值稅普通發(fā)票，一般納稅人怎么抵扣？
1/1487
2018-01-02
我們在銀行開的手續(xù)費的增值稅專用發(fā)票，是去年的手續(xù)費，我們認(rèn)證抵扣到今年有沒有問題？請問現(xiàn)在增值稅專用發(fā)票的認(rèn)證有沒有期限？
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2021-10-18
學(xué)校有自營收入并在稅務(wù)局代開增值稅專用發(fā)票；同時，日常業(yè)務(wù)活動中也收取大量的增值稅專票；種情況下該學(xué)校能否進行進項稅額抵扣？
1/860
2017-05-30
一、購買方于本年9月收到增值稅專用發(fā)票，已在增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺進行抵扣。但由于這筆費用未在當(dāng)月報銷，所以當(dāng)月未記賬。并且至今未進行報銷，所以年末了也沒記賬。出現(xiàn)了這種進項稅抵扣額與企業(yè)內(nèi)部賬賬面不符的情況，是否涉及稅法上的風(fēng)險？可否在以后年度做賬時結(jié)轉(zhuǎn)回來？
二、請老師詳細(xì)介紹涉及增值稅跨月、跨年多抵（或者少抵）的相關(guān)稅務(wù)規(guī)定及可能出現(xiàn)的風(fēng)險。
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2022-01-06
某企業(yè)是增值稅一般納稅人，月初購入甲商品200件，支付增值稅進項稅額24萬元，后因管理不善造成50件貨物霉?fàn)€變質(zhì)。
計算可抵扣的進項稅額
這道題怎么寫
1/1538
2020-03-10
老師?，我們是制造業(yè)公司，酒開了增值稅專票能抵扣嗎？
1/411
2019-07-12
老師，咨詢下，我公司車輛過戶轉(zhuǎn)讓給其他公司，二手車市場評估價5萬并開了發(fā)票，那我公司就按5萬開具16%增值稅發(fā)票就可以嗎？當(dāng)時進項按17%已抵扣，還有車輛折舊還有殘值11萬，賬務(wù)該如何處理呢
1/1004
2018-10-26
老師增值稅專票的有效期是多久，如果有效期內(nèi)不抵扣的話會怎樣？
2/1704
2016-12-20
老師，對方給我單位提供的增值稅發(fā)票勞務(wù)費備注上必須填寫工程項目名稱和施工地點嗎？我們需要抵扣的話
3/3625
2016-12-04
請問老師，我在增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺抵扣完以后輸入確認(rèn)密碼打印表格，確認(rèn)密碼可以輸入錯幾次，稅控盤會被鎖嗎
1/1422
2021-12-09
老師好，請問，以公司名義買辦公室取得的增值稅發(fā)票在幾年內(nèi)抵扣有效？謝謝，要交哪些稅？稅率是好多?。恐x謝老師
2/590
2019-07-02
老師，問農(nóng)戶收購的農(nóng)產(chǎn)品，取得了增值稅普票，但是可以抵扣的，請問哪一聊放入抵扣發(fā)票列表？？共五聯(lián)呢。
1/507
2020-06-05
老師?增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)是和記賬聯(lián)不起附在憑證后做賬還是單獨存放呢？
1/900
2021-01-05
公司一票進口貨物的海關(guān)增值稅發(fā)票不慎遺失，該如何辦理才能抵扣增值稅，需要什么單據(jù)，海關(guān)可以提供一個稅單的復(fù)印件以及繳稅確認(rèn)書請盡快予以回復(fù)
1/1743
2017-07-02
員工出差所開具的住宿費的增值稅發(fā)票可以用來抵扣嗎
1/542
2020-04-18
老師，我們公司自開增值稅普票，去稅務(wù)代開專票，因?qū)Ψ焦就似保▽Ｆ保?，所以有退稅，需要以后我們再開專票的時候進行抵扣，本期這部分稅款抵扣完后還有剩余，本期我們也沒繳費，請問，稅費還需要計提嗎？
1/501
2019-07-11
酒店業(yè)疫情期間免交增值稅政策，1月已經(jīng)開了專票，如果要沖紅專票是要把開出去的專票發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)都要收回嗎？否則都不能沖紅開普票享受免稅政策，老師我的這樣理解對不
1/3710
2020-02-20
你好！國內(nèi)貨運代理有限公司收到0稅率的增值稅普通發(fā)票可以用來抵扣企業(yè)所得稅嗎
1/829
2019-08-12
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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