出口企業(yè)免抵退申報(bào)系統(tǒng)如何填寫(xiě)

申報(bào)系統(tǒng)安裝好后，在windows桌面上找到快捷方式：“生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)2.0版”并雙擊運(yùn)行，如圖：

運(yùn)行后彈出登錄界面，登錄默認(rèn)用戶名為小寫(xiě)sa ，密碼為空，點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕，如圖：

登錄后即可進(jìn)入“登記企業(yè)信息”界面，在此界面配置“企業(yè)海關(guān)代碼”、“社會(huì)信用代碼”、“納稅人識(shí)別號(hào)”和“企業(yè)名稱(chēng)”的信息，或者通過(guò)“企業(yè)信息導(dǎo)入”按鈕，選擇備份數(shù)據(jù)來(lái)導(dǎo)入企業(yè)信息。然后點(diǎn)擊“確定”按鈕，即可進(jìn)入系統(tǒng)。登錄所屬期應(yīng)與納稅所屬期一致，格式：年+月（例：201603）。如圖：

注意事項(xiàng)：

如使用“企業(yè)信息導(dǎo)入”按鈕導(dǎo)入備份時(shí)，需選擇備份文件夾中的“JSdotnet.db”文件進(jìn)行導(dǎo)入，“企業(yè)信息導(dǎo)入”只導(dǎo)入備份中的企業(yè)相關(guān)信息，而不導(dǎo)入備份數(shù)據(jù)，并且企業(yè)信息設(shè)置后，便無(wú)法進(jìn)行修改。

免抵退申報(bào)系統(tǒng)的基本配置系統(tǒng)初始化

初次進(jìn)入申報(bào)系統(tǒng)，建議進(jìn)行“系統(tǒng)初始化”操作。

點(diǎn)擊“系統(tǒng)維護(hù)”菜單選擇 “系統(tǒng)初始化”項(xiàng)，在彈出對(duì)話框中錄入“YES”并按“確定”按鈕，即可完成系統(tǒng)初始化操作，并重入系統(tǒng)（僅在系統(tǒng)裝入或第一次正式使用該系統(tǒng)時(shí)需執(zhí)行）。

怎么進(jìn)行出口免抵退申報(bào)？

企業(yè)在做每個(gè)月的出口退稅申報(bào)之前(企業(yè)每個(gè)月都要做申報(bào),即使當(dāng)月沒(méi)有出口業(yè)務(wù)),應(yīng)準(zhǔn)備好兩份資料:當(dāng)期出口貨物明細(xì)和當(dāng)期收齊出口單證明細(xì),然后,按以下步驟操作:

一進(jìn)入出口退稅系統(tǒng).初始用戶名:sa(注意大小寫(xiě));初始密碼為空.

二當(dāng)期所屬期設(shè)置.填入的所屬期為業(yè)務(wù)的所屬期.如:2006年10月10日對(duì)9月份業(yè)務(wù)進(jìn)行處理,應(yīng)填入200609.

三 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入-新增.

1 所屬期自動(dòng)生成.

2 序號(hào)編制規(guī)則是從0001到9999,記銷(xiāo)售日期自動(dòng)生成.

3 所屬期標(biāo)志自動(dòng)生成.

4 進(jìn)料手冊(cè)登記號(hào)填對(duì)應(yīng)的進(jìn)料加工手冊(cè)號(hào),如果是一般貿(mào)易(不是進(jìn)料加工業(yè)務(wù)),則為空.

5 出口報(bào)關(guān)單號(hào)視情況而定

a 如果當(dāng)期出口并且當(dāng)期已經(jīng)收齊了單證(出口報(bào)關(guān)單和核銷(xiāo)單),則填實(shí)際的報(bào)關(guān)單號(hào),取報(bào)關(guān)單右上側(cè)編碼的后9位+00X(通常,一份報(bào)關(guān)單會(huì)有好幾筆業(yè)務(wù),必須逐筆錄入,于是第一筆報(bào)關(guān)單號(hào)為編碼的后9位+001,依此類(lèi)推.),報(bào)關(guān)單號(hào)為12位數(shù)字.

b 如果當(dāng)期出口,沒(méi)有收齊單證,報(bào)關(guān)單號(hào)視稅務(wù)局的要求,若沒(méi)有要求則為空,若要求填虛擬報(bào)關(guān)單號(hào),則為年4位+月2位+00A+00X,共12位數(shù)字.如2006年9月的第二單第一筆,報(bào)關(guān)單號(hào)為200609002001,2006年9月的第二單第二筆,報(bào)關(guān)單號(hào)為200609002002.

6 出口日期為報(bào)關(guān)日期.

7 外匯核銷(xiāo)單號(hào).如果外匯核銷(xiāo)單已經(jīng)收齊,填實(shí)際核銷(xiāo)單的號(hào)碼,如果沒(méi)有收齊核銷(xiāo)單,則為空.

8 代理證明號(hào).如果是代理業(yè)務(wù),則為實(shí)際的代理證明號(hào),如果是有出口經(jīng)營(yíng)權(quán)的出口自己的產(chǎn)品,則為空.

9 單證收齊標(biāo)志.如果當(dāng)期出口且收齊單證,則為空,如果當(dāng)期出口,沒(méi)有收齊單證,則為BH.

10 出口商品代碼.可下拉選擇,為海關(guān)對(duì)應(yīng)的商品代碼.該代碼對(duì)應(yīng)具體的征退稅率.

11 出口商品名稱(chēng)自動(dòng)生成.

12 單位自動(dòng)生成.

13 出口數(shù)量為實(shí)際的出口數(shù)量.

14 原幣代碼可下拉選擇.若為美圓,則為USD.

15 原幣幣別自動(dòng)生成.

16 原幣離岸價(jià)為報(bào)關(guān)的FOB價(jià).

17 原幣匯率可以為月初的匯率或者是月末的匯率,關(guān)系到本幣的當(dāng)期出口銷(xiāo)售額.

18 人民幣離岸價(jià)自動(dòng)生成.

19 美圓匯率同原幣匯率.

20 美圓離岸價(jià)自動(dòng)生成.

21 征稅稅率自動(dòng)生成.

22 退稅率自動(dòng)生成,由商品代碼決定.

23 征退稅差額自動(dòng)生成.

24 應(yīng)退稅額自動(dòng)生成.

25 出口發(fā)票號(hào)為商業(yè)發(fā)票上的發(fā)票號(hào),不能為空.

26 保存/取消/保存并增加.保存則保存該條記錄,保存并增加直接進(jìn)入下一條記錄的錄入.

27 序號(hào)重排對(duì)記錄的序號(hào)進(jìn)行重新排列.如果斷號(hào)或者重號(hào),則不能進(jìn)行以后的明細(xì)數(shù)據(jù)申報(bào).

四 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-收齊出口單證明細(xì)錄入-新增.

這一操作是對(duì)前期出口但沒(méi)有收齊單證的業(yè)務(wù),本期做收齊單證.因?yàn)榍捌诔隹?已經(jīng)做了出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入,并且已經(jīng)進(jìn)行了申報(bào),所以,本期收齊單證是在前期數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上進(jìn)行的工作.

1 根據(jù)收齊的單證,找到對(duì)應(yīng)的前期錄入的數(shù)據(jù),點(diǎn)擊修改.

2 所屬期自動(dòng)生成.

3 序號(hào)規(guī)則同出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入.

4 單證收齊標(biāo)志為BH.可以看出,填上BH后,出口報(bào)關(guān)單號(hào)和外匯核銷(xiāo)單號(hào)欄變?yōu)榭商?

5 出口報(bào)關(guān)單號(hào)為報(bào)關(guān)單上右上角編碼的后9位+00X(通常,一份報(bào)關(guān)單會(huì)有好幾筆業(yè)務(wù),必須逐筆錄入,于是第一筆報(bào)關(guān)單號(hào)為編碼的后9位+001,依此類(lèi)推.),報(bào)關(guān)單號(hào)為12位數(shù)字.

6 外匯核銷(xiāo)單號(hào)為核銷(xiāo)單上號(hào)碼.

7 提示報(bào)關(guān)單號(hào)與以前報(bào)關(guān)單號(hào)不符,核銷(xiāo)單號(hào)與以前核銷(xiāo)單號(hào)不符,確認(rèn)替換.

8 保存.進(jìn)行下一筆操作.

9 序號(hào)重排.對(duì)序號(hào)進(jìn)行重新排列.斷號(hào)或重號(hào)將不能進(jìn)行后來(lái)的明細(xì)數(shù)據(jù)申報(bào).

五 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-生成出口貨物沖減明細(xì).

這一操作是對(duì)前期出口但沒(méi)有收齊單證,本期做收齊單證但是發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤的業(yè)務(wù),進(jìn)行負(fù)數(shù)沖回和重新錄入的操作.其中錯(cuò)誤可能包括:對(duì)與同一張報(bào)關(guān)單

1 出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入為進(jìn)料加工但收齊單證時(shí)發(fā)現(xiàn)不是進(jìn)料加工;出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入不是進(jìn)料加工但收齊單證時(shí)發(fā)現(xiàn)是進(jìn)料加工.

2 出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入的商品代碼與收齊單證的商品代碼不一致.

3 出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入的原幣離岸價(jià)與收齊單證的原幣離岸價(jià)不一致.

4 出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入的出口發(fā)票號(hào)與收齊單證的出口發(fā)票號(hào)不一致.

5 出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入的筆數(shù)及各筆金額與收齊單證的筆數(shù)及各筆金額不一致.

6 出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入的各筆順序與收齊單證的各筆順序比一致.

進(jìn)行出口貨物沖減:

1 對(duì)應(yīng)有錯(cuò)誤的報(bào)關(guān)單找到出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入的數(shù)據(jù),點(diǎn)擊沖減出口,去掉是否先收齊單證再做沖減前面的對(duì)號(hào),確定.于是在出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入的里面會(huì)相應(yīng)出現(xiàn)一條記錄,序號(hào)為Z000.

2 對(duì)所有有錯(cuò)誤的報(bào)關(guān)單做完沖減后,退出,進(jìn)入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入,可以看見(jiàn)生成的所有的沖減記錄,序號(hào)都是Z000.進(jìn)行序號(hào)重排.

3 對(duì)應(yīng)做過(guò)沖減的報(bào)關(guān)單,錄入正確的數(shù)據(jù).注意:此時(shí)填入的報(bào)關(guān)單號(hào)和核銷(xiāo)單號(hào)為實(shí)際的報(bào)關(guān)單號(hào)和核銷(xiāo)單號(hào),單證收齊標(biāo)志為空.

六 免抵退稅申報(bào)-生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù).

1 所屬期自動(dòng)帶出登陸是填如的所屬期,可以修改.確定.

2 若需要在申報(bào)之前進(jìn)行備份,復(fù)選備份當(dāng)前系統(tǒng).確定.

3 填入申報(bào)數(shù)據(jù)存放路徑,也可以通過(guò)瀏覽按鈕選擇路徑.確定.填入的新的路徑系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)創(chuàng)建.

七進(jìn)入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-增值稅申報(bào)表項(xiàng)目錄入-增加.對(duì)照企業(yè)的增值稅申報(bào)表,填入相應(yīng)的數(shù)據(jù).

八進(jìn)入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-免抵退申報(bào)匯總表錄入-增加.在空白處單擊,系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成所有數(shù)據(jù).注意:匯總表中自動(dòng)生成的任何數(shù)據(jù)不允許手工修改,直接點(diǎn)擊保存.

九免抵退稅申報(bào)-生成匯總申報(bào)數(shù)據(jù).同免抵退稅申報(bào)-生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù).

十根據(jù)稅務(wù)局的要求,將生成的明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)和匯總申報(bào)數(shù)據(jù)報(bào)送到稅務(wù)局,進(jìn)行預(yù)申報(bào).稅務(wù)局會(huì)生成疑點(diǎn)信息和單證不齊信息等其他反饋信息,并將信息反饋到企業(yè).

十一企業(yè)得到反饋信息后,進(jìn)行反饋信息處理-稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入(接受).

十二反饋信息處理-稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息查詢,查詢稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋的信息,并對(duì)信息進(jìn)行處理.

十三 將最終的數(shù)據(jù)報(bào)送到稅務(wù)機(jī)關(guān).

十四 免抵退稅申報(bào)-打印申報(bào)報(bào)表.

打印以下報(bào)表:

1 出口貨物免、抵、退稅申報(bào)明細(xì)表（當(dāng)期出口明細(xì)）

2 出口貨物免、抵、退稅申報(bào)明細(xì)表（前期單證收齊）

3 出口貨物免、抵、退稅申報(bào)匯總表

4 出口貨物免、抵、退稅申報(bào)匯總表附表（視稅務(wù)機(jī)關(guān)要求）

企業(yè)當(dāng)月的申報(bào)工作至此結(jié)束.

注:1 以上操作均以生產(chǎn)企業(yè)出口退稅系統(tǒng)6.2版為例.

2 以上操作不含當(dāng)月發(fā)生進(jìn)料加工業(yè)務(wù).以后會(huì)在專(zhuān)門(mén)的文章中介紹進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的處理方法和步驟.

3 各地稅務(wù)機(jī)關(guān)的要求不同,可能導(dǎo)致以上某些操作步驟不準(zhǔn)確。

本文主要是針對(duì)出口企業(yè)免抵退申報(bào)系統(tǒng)如何填寫(xiě)進(jìn)行資料闡述說(shuō)明的，相信你看完后對(duì)于出口企業(yè)免抵退申報(bào)系統(tǒng)有了一定的了解，如果對(duì)此系統(tǒng)學(xué)習(xí)感興趣的話，你可以來(lái)會(huì)計(jì)學(xué)堂網(wǎng)試試，這里有全面的學(xué)習(xí)課程等你來(lái)。