企業(yè)現(xiàn)金流要怎樣管理?

現(xiàn)金流是指一段時(shí)間內(nèi)企業(yè)現(xiàn)金流入和流出的數(shù)量.企業(yè)在銷售商品、提供勞務(wù)、或是出售固定資產(chǎn)、向銀行借款的時(shí)候都會(huì)取得現(xiàn)金,形成現(xiàn)金的流入.而企業(yè)為了生存、發(fā)展、擴(kuò)大需要購(gòu)買(mǎi)原材料、支付工資、構(gòu)建固定資產(chǎn)、對(duì)外投資、償還債務(wù)等,這些活動(dòng)都會(huì)導(dǎo)致企業(yè)現(xiàn)金流的流出.

規(guī)劃現(xiàn)金流主要是通過(guò)運(yùn)用現(xiàn)金預(yù)算的手段,并結(jié)合企業(yè)以往的經(jīng)驗(yàn),來(lái)確定一個(gè)合理的現(xiàn)金預(yù)算額度和最佳現(xiàn)金持有量.如果企業(yè)能夠精確的預(yù)測(cè)現(xiàn)金流,就可以保證充足的流動(dòng)性.企業(yè)的現(xiàn)金流預(yù)測(cè)可以根據(jù)時(shí)間的長(zhǎng)短分為短期、中期和長(zhǎng)期預(yù)測(cè).

如何加強(qiáng)現(xiàn)金管理,必須做好以下工作:

一、建立預(yù)算管理體系,全面加強(qiáng)預(yù)算管理

二、加強(qiáng)籌資系統(tǒng)管理,確?，F(xiàn)金來(lái)源

三、管好用活現(xiàn)金,提高現(xiàn)金使用效益

四、盤(pán)活存量現(xiàn)金,挖掘現(xiàn)金管理深層潛力

五、以財(cái)務(wù)現(xiàn)金管理為中心,推進(jìn)企業(yè)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的應(yīng)用

現(xiàn)金流管理關(guān)乎著企業(yè)的資金安全和日常運(yùn)作,是每個(gè)會(huì)計(jì)人員都要學(xué)習(xí)的課題,"企業(yè)現(xiàn)金流要怎樣管理?"就介紹到這里.歡迎登陸會(huì)計(jì)學(xué)堂.