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知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào)
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課程名稱： 2025年企業(yè)所得稅匯算清繳填報(bào)實(shí)戰(zhàn)-精簡(jiǎn)版
課程屬性： 直播課 課時(shí)： 17課時(shí)
更新時(shí)間： 2025年05月20日
課程簡(jiǎn)介
根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》規(guī)定：企業(yè)應(yīng)當(dāng)在2025年5月31日之前向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送2024年度企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表，結(jié)清應(yīng)繳應(yīng)退企業(yè)所得稅稅款，我們每位會(huì)計(jì)人員做好每年的企業(yè)所得稅匯算清繳必須跟上最新的政策才可以準(zhǔn)確做好企業(yè)所得稅匯算清繳，但是匯算清繳政策紛繁復(fù)雜，哪些費(fèi)用能夠扣除，哪些需要納稅調(diào)增，所以許多財(cái)務(wù)人員在實(shí)際清繳過(guò)程中往往對(duì)政策理解的準(zhǔn)確性還不夠，致使稅收繳納存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。本專題從企業(yè)所得稅匯算清繳的基礎(chǔ)知識(shí)到完整的綜合案例會(huì)一一講解，從企業(yè)的實(shí)務(wù)案例分析、稅前扣除憑證、會(huì)計(jì)分錄、以及企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表填報(bào)實(shí)務(wù)技巧都會(huì)詳細(xì)講解。
課程安排
第一章 企業(yè)所得稅匯算清繳必備的基礎(chǔ)知識(shí)
第一節(jié) 企業(yè)所得稅匯算清繳必備的基礎(chǔ)知識(shí)
一、什么是企業(yè)所得稅匯算清繳
二、哪些企業(yè)需要做匯算清繳
三、企業(yè)所得稅的預(yù)繳與匯算清繳的區(qū)別與聯(lián)系
四、企業(yè)所得稅的匯算清繳與會(huì)計(jì)利潤(rùn)的關(guān)系
五、企業(yè)所得稅的匯算清繳的時(shí)間要求
六、預(yù)繳時(shí)的合法憑據(jù)問(wèn)題
七、企業(yè)匯算清繳后賬務(wù)處理與報(bào)表調(diào)整技巧
八、企業(yè)所得稅匯算清繳后退稅案例解析
第二章 企業(yè)所得稅匯算清繳準(zhǔn)備工作與申報(bào)流程
第一節(jié) 企業(yè)所得稅匯算清繳準(zhǔn)備工作
一、 收集并學(xué)習(xí)納稅年度的新政解析
二、 制定《稅會(huì)差異臺(tái)賬》
三、 清理會(huì)計(jì)原始憑證，剔除不得稅前扣除憑證進(jìn)行納稅調(diào)增
四、 翻閱以前年度的申報(bào)表及附件資料
五、 企業(yè)所得稅匯算清繳年度納稅申報(bào)準(zhǔn)備的資料
六、 企業(yè)所得稅匯算清繳正確步驟
第二節(jié) 企業(yè)所得稅匯算清繳的過(guò)程
一、準(zhǔn)備工作
二、申報(bào)流程
三、注意事項(xiàng)
第三章 2024年申報(bào)表變化與基礎(chǔ)信息表、主表填報(bào)實(shí)務(wù)
第一節(jié) 2024年企業(yè)所得稅匯算清繳的主要變化
一、詳解企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)表邏輯關(guān)系、表單選擇以及填報(bào)順序
二、企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類,2017年版）基礎(chǔ)信息表填報(bào)實(shí)務(wù)
三、企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類，2017年版）主表填報(bào)實(shí)務(wù)
第四章 一般企業(yè)收入、成本支出與期間費(fèi)用納稅申報(bào)表填報(bào)實(shí)務(wù)
第一節(jié) 一般企業(yè)收入、成本支出與期間費(fèi)用納稅申報(bào)表填報(bào)實(shí)務(wù)
一、 《一般企業(yè)收入明細(xì)表》填報(bào)實(shí)務(wù)講解
二、 《一般企業(yè)支出明細(xì)表表》填報(bào)實(shí)務(wù)講解
三、 《期間費(fèi)用明細(xì)表》填報(bào)實(shí)務(wù)講解
第五章 企業(yè)所得稅匯算清繳綜合案例填報(bào)實(shí)務(wù)
一、案例背景
二、案例財(cái)稅處理
三、案例完整的表單填報(bào)
全部課程
（已更新17節(jié) 共17節(jié)）
企業(yè)所得稅匯算清繳必備的基礎(chǔ)知識(shí)（1） 03月24日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
企業(yè)所得稅匯算清繳必備的基礎(chǔ)知識(shí)（2） 03月25日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
企業(yè)所得稅匯算清繳準(zhǔn)備工作與申報(bào)流程 03月31日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
2024年申報(bào)表變化與基礎(chǔ)信息表、主表填報(bào)實(shí)務(wù)（1） 04月01日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
2024年申報(bào)表變化與基礎(chǔ)信息表、主表填報(bào)實(shí)務(wù)（2） 04月07日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
2024年申報(bào)表變化與基礎(chǔ)信息表、主表填報(bào)實(shí)務(wù)（3） 04月08日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
一般企業(yè)收入、成本支出與期間費(fèi)用納稅申報(bào)表填報(bào)實(shí)務(wù) 04月14日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
企業(yè)所得稅匯算清繳綜合案例填報(bào)實(shí)務(wù)（1） 04月15日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
企業(yè)所得稅匯算清繳綜合案例填報(bào)實(shí)務(wù)（2） 04月21日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
企業(yè)所得稅匯算清繳綜合案例填報(bào)實(shí)務(wù)（3） 04月22日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
企業(yè)所得稅匯算清繳綜合案例填報(bào)實(shí)務(wù)（4） 04月28日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
企業(yè)所得稅匯算清繳綜合案例填報(bào)實(shí)務(wù)（5） 04月29日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
企業(yè)所得稅匯算清繳綜合案例填報(bào)實(shí)務(wù)（6） 05月06日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
企業(yè)所得稅匯算清繳綜合案例填報(bào)實(shí)務(wù)（7） 05月12日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
企業(yè)所得稅匯算清繳綜合案例填報(bào)實(shí)務(wù)（8） 05月13日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
企業(yè)所得稅匯算清繳綜合案例填報(bào)實(shí)務(wù)（9） 05月19日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
企業(yè)所得稅匯算清繳綜合案例填報(bào)實(shí)務(wù)（10） 05月21日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
用戶評(píng)論
課程資料下載鏈接
第一章 企業(yè)所得稅匯算清繳必備的基礎(chǔ)知識(shí).pdf (會(huì)員登錄后可下載)
第二章 企業(yè)所得稅匯算清繳準(zhǔn)備工作與申報(bào)流程（1）.pdf (會(huì)員登錄后可下載)
第二章 企業(yè)所得稅匯算清繳準(zhǔn)備工作與申報(bào)流程（2）.pdf (會(huì)員登錄后可下載)
第三章 2024年申報(bào)表變化與基礎(chǔ)信息表、主表填報(bào)實(shí)務(wù).pdf (會(huì)員登錄后可下載)
第四章 一般企業(yè)收入、成本支出與期間費(fèi)用納稅申報(bào)表填報(bào)實(shí)務(wù).pdf (會(huì)員登錄后可下載)
《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類，2017年版）》部分表單及填報(bào)說(shuō)明（2024年修訂）.doc (會(huì)員登錄后可下載)
企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表2017版.xls (會(huì)員登錄后可下載)
第五章 企業(yè)所得稅匯算清繳綜合案例填報(bào)實(shí)務(wù)（上）.pdf (會(huì)員登錄后可下載)
第五章 企業(yè)所得稅匯算清繳綜合案例填報(bào)實(shí)務(wù)（下）.pdf (會(huì)員登錄后可下載)
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齊紅
金牌財(cái)稅講師
金牌培訓(xùn)實(shí)戰(zhàn)派財(cái)稅講師、中級(jí)會(huì)計(jì)師?，F(xiàn)任建筑工程企業(yè)財(cái)務(wù)經(jīng)理一職，有著10多年多個(gè)行業(yè)豐富的工作經(jīng)驗(yàn)；熟知各個(gè)行業(yè)賬務(wù)處理；能夠有效的為企業(yè)規(guī)避各項(xiàng)稅收風(fēng)險(xiǎn)，提供有效的稅收籌劃方案。齊紅老師結(jié)合自身實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)轉(zhuǎn)化成實(shí)用性強(qiáng)的教學(xué)知識(shí)與學(xué)員分享，快速幫助不同層次的學(xué)員積累經(jīng)驗(yàn)，講解風(fēng)趣、通俗易懂，廣受學(xué)員好評(píng)。
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加載中...
講得非常透徹，之前沒(méi)弄懂的聽(tīng)了老師的課，一下子就通了
課程評(píng)價(jià) 2025-07-02 18:41:45
老師講的很好,特別細(xì)
課程評(píng)價(jià) 2025-04-18 15:08:57
老師講的真好！
課程評(píng)價(jià) 2025-04-06 22:41:13
非常好，實(shí)用
課程評(píng)價(jià) 2025-04-20 21:30:13