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知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào)
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課程名稱： 一般納稅人全盤賬財(cái)稅處理與納稅申報(bào)
課程屬性： 直播課 課時(shí)： 34課時(shí)
更新時(shí)間： 2025年03月17日
課程簡(jiǎn)介
在財(cái)會(huì)人員的職業(yè)生涯中想從出納、財(cái)務(wù)助理轉(zhuǎn)型主辦會(huì)計(jì)中您可能會(huì)遇到如下問(wèn)題：
一、取得了證書，但是沒(méi)有從事過(guò)會(huì)計(jì)工作，自己沒(méi)底氣；
二、沒(méi)有做過(guò)賬務(wù)，不懂得納稅申報(bào)是什么？
三、企業(yè)都找有經(jīng)驗(yàn)的會(huì)計(jì)，我沒(méi)有做過(guò)怎么辦？
四、做了多年的出納、會(huì)計(jì)助理、成本會(huì)計(jì)等崗位，但是沒(méi)有獨(dú)擋一面的處理主辦會(huì)計(jì)必備的全盤賬實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，不知如何開(kāi)始？
故，齊紅老師在此開(kāi)設(shè)《一般納稅人全盤賬財(cái)稅處理與納稅申報(bào)》專題，本專題將會(huì)從一般納稅人主辦會(huì)計(jì)必備的基礎(chǔ)知識(shí)、一般納稅人增值稅科目設(shè)置與應(yīng)用、稅電發(fā)票應(yīng)用實(shí)戰(zhàn) 、會(huì)計(jì)該如何辦理交接手續(xù) 、企業(yè)所得稅核算、增值稅業(yè)務(wù)核算、固定資產(chǎn)與無(wú)形資產(chǎn)、成本費(fèi)用類、工資社保個(gè)稅、稅費(fèi)計(jì)提與繳納、模擬企業(yè)全盤賬處理與納稅申報(bào)等內(nèi)容全方位講解中小企業(yè)主辦會(huì)計(jì)必備的實(shí)務(wù)技能。
課程安排
第一章 一般納稅人主辦會(huì)計(jì)必備的基礎(chǔ)知識(shí)
第一節(jié) 一般納稅人主辦會(huì)計(jì)必備的基礎(chǔ)知識(shí)
一、一般納稅人與小規(guī)模的劃分標(biāo)準(zhǔn)
二、增值稅稅目與稅率
三、納稅人的身份如何籌劃選擇
四、納稅人的身份轉(zhuǎn)換
五、如何辦理一般納稅人資格及注意事項(xiàng)
六、如何知道一個(gè)企業(yè)是不是一般納稅人？
七、什么是輔導(dǎo)期一般納稅人？
八、月末一般納稅人注意事項(xiàng)
第二章、一般納稅人的增值稅科目設(shè)置與應(yīng)用
第一節(jié) 一般納稅人的增值稅科目設(shè)置與應(yīng)用
一、科目設(shè)置與運(yùn)用
二、稅金及附加科目
三、增值稅科目期末余額的處理
四、增值稅科目的期末結(jié)轉(zhuǎn)
第三章、企業(yè)如何建賬與稅電發(fā)票實(shí)務(wù)應(yīng)用
第一節(jié) 會(huì)計(jì)交接及整理爛賬亂賬的建賬期初數(shù)？
一、如何辦理會(huì)計(jì)交接？
二、如何整理內(nèi)帳的爛賬亂賬的建賬期初數(shù)？
三、如何整理外帳的爛賬亂賬的建賬期初數(shù)？
四、財(cái)務(wù)軟件建賬初始化
第二節(jié) 數(shù)電發(fā)票實(shí)務(wù)應(yīng)用技巧
一、數(shù)電發(fā)票實(shí)務(wù)應(yīng)用必備技巧
二、作業(yè)：數(shù)電發(fā)票實(shí)務(wù)操作
第四章、企業(yè)所得稅核算會(huì)計(jì)實(shí)戰(zhàn)
第一節(jié) 持續(xù)經(jīng)營(yíng)期間企業(yè)所得稅核算
一、核定征收方式預(yù)繳企業(yè)所得稅
二、查賬征收方式預(yù)繳企業(yè)所得稅
三、小型微利企業(yè)稅收優(yōu)惠政策
四、研發(fā)加計(jì)扣除比例再次升級(jí)政策回顧
第二節(jié) 籌建期間企業(yè)所得稅核算
一、企業(yè)啟動(dòng)投入資金的財(cái)稅處理
二、般納稅人籌建期開(kāi)辦費(fèi)如何財(cái)稅處理
第五章 、一般納稅人全盤賬之進(jìn)項(xiàng)稅額業(yè)務(wù)財(cái)稅處理
第一節(jié) 一般納稅人采購(gòu)業(yè)務(wù)的財(cái)稅處理
一、采購(gòu)環(huán)節(jié)從哪些方面來(lái)控制？
二、采購(gòu)部業(yè)務(wù)內(nèi)控流程設(shè)計(jì)
三、采購(gòu)業(yè)務(wù)核算類型及賬務(wù)處理
四、運(yùn)輸費(fèi)、關(guān)稅等成本賬務(wù)處理
五、入庫(kù)短缺如何進(jìn)行賬務(wù)處理?
六、采購(gòu)?fù)素浫绾芜M(jìn)行賬務(wù)處理？
七、采購(gòu)尾款抹零如何進(jìn)行賬務(wù)處理？
八、實(shí)際付款低于發(fā)票款如何進(jìn)行賬務(wù)處理？
九、采購(gòu)獲得贈(zèng)品如何進(jìn)行賬務(wù)處理？
十、接受銷售方的現(xiàn)金返利或?qū)嵨锓道~務(wù)處理
十一、虛開(kāi)發(fā)票（四流或三流）不統(tǒng)一的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)策略
十二、 實(shí)務(wù)工作中如何核算購(gòu)銷合同印花稅？
第二節(jié) 一般納稅人增值稅期末留抵退稅實(shí)務(wù)應(yīng)用
一、一般納稅人如何申請(qǐng)留底退稅與實(shí)務(wù)應(yīng)用
第六章 、一般納稅人全盤賬之銷項(xiàng)稅額業(yè)務(wù)財(cái)稅處理
第一節(jié) 一般納稅人銷售業(yè)務(wù)的財(cái)稅處理
一、外帳收入如何確認(rèn)？
二、對(duì)于確認(rèn)的未開(kāi)票收入，在以后又要求開(kāi)票時(shí)如何解決？
三、一般計(jì)稅方式銷售的財(cái)稅處理
四、簡(jiǎn)易計(jì)征應(yīng)稅項(xiàng)目財(cái)稅處理
五、包裝物繳納增值稅的財(cái)稅處理
六、日常銷售中實(shí)務(wù)常用銷售方法
七、銷售尾款如何進(jìn)行賬務(wù)處理？
八、一般納稅人銷售自己使用過(guò)的固定資產(chǎn)的增值稅處理
九、銷售貨物、應(yīng)稅勞務(wù)或發(fā)生應(yīng)稅行為收取價(jià)外費(fèi)用的財(cái)稅處理
十、支付采購(gòu)方的現(xiàn)金返利或?qū)嵨锓道?/p>
十一、增值稅防偽稅控系統(tǒng)設(shè)備的財(cái)稅處理
第二節(jié) 一般納稅人增值稅稅收優(yōu)惠的財(cái)稅處理
一、增值稅加計(jì)抵減政策未充分使用，企業(yè)可能存在巨大損失
二、即征即退、先征后退、先征后返賬務(wù)處理
第七章 一般納稅人個(gè)人所得稅稅收政策及財(cái)稅處理
第一節(jié) 一般納稅人個(gè)人所得稅稅收政策及財(cái)稅處理
一、2023年個(gè)人所得稅提高三項(xiàng)個(gè)稅專項(xiàng)附加扣除標(biāo)準(zhǔn)
二、綜合所得個(gè)稅如何計(jì)算？
三、三代手續(xù)費(fèi)稅收政策回顧及如何財(cái)稅處理？
四、2023年全年一次性年終獎(jiǎng)優(yōu)惠政策剖析
第八章 一般納稅人全盤賬之固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)財(cái)稅處理
第一節(jié) 企業(yè)獲得固定資產(chǎn)的財(cái)稅處理
一、 什么是固定資產(chǎn)
二、企業(yè)購(gòu)入資產(chǎn)的財(cái)稅處理
三、企業(yè)接受投資轉(zhuǎn)入資產(chǎn)的財(cái)稅處理
第二節(jié) 固定資產(chǎn)財(cái)稅政策分析及如何折舊的財(cái)稅處理
一、固定資產(chǎn)財(cái)稅政策分析
二、關(guān)于價(jià)值在5000元以下的固定資產(chǎn)如何進(jìn)行財(cái)稅處理？
三、500萬(wàn)固定資產(chǎn)一次性扣除再延續(xù)，如何進(jìn)行財(cái)稅處理？
第三節(jié) 固定資產(chǎn)處置、報(bào)廢如何財(cái)稅處理
一、固定資產(chǎn)處置報(bào)廢如何財(cái)稅處理
第九章 一般納稅人全盤賬之無(wú)形資產(chǎn)與長(zhǎng)期待攤費(fèi)用業(yè)務(wù)財(cái)稅處理
第一節(jié) 一般納稅人全盤賬之無(wú)形資產(chǎn)與長(zhǎng)期待攤費(fèi)用業(yè)務(wù)財(cái)稅處理
一、一般納稅人無(wú)形資產(chǎn)財(cái)稅處理
二、購(gòu)買軟件如何進(jìn)行賬務(wù)處理？
三、一般納稅人長(zhǎng)期待攤費(fèi)用財(cái)稅處理
第十章 一般納稅人全盤賬之職工薪酬類財(cái)稅處理
第一節(jié) 企業(yè)所得稅中工資薪金稅前扣除及會(huì)計(jì)核算
一、企業(yè)所得稅中工資薪金總額稅前扣除規(guī)定
二、工資核算不規(guī)范的常見(jiàn)問(wèn)題
三、應(yīng)付職工薪酬的設(shè)置
四、工資結(jié)算憑證與計(jì)算
五、工資、個(gè)稅、社保、住房公積金的全套賬務(wù)處理
六、企業(yè)為職工繳納的社會(huì)保險(xiǎn)
七、零工資下繳納社保處理要點(diǎn)
八、職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)財(cái)稅處理
第十一章 一般納稅人全盤賬之稅費(fèi)類、成本費(fèi)用類賬務(wù)處理
第一節(jié) 稅費(fèi)計(jì)提繳納與六稅兩費(fèi)優(yōu)惠如何賬務(wù)處理
一、計(jì)提與繳納稅費(fèi)如何進(jìn)行賬務(wù)處理？
二、一般納稅人六稅兩費(fèi)優(yōu)惠賬務(wù)處理
三、2022年7月1日印花稅法新規(guī)
第二節(jié) 一般納稅人成本費(fèi)用類賬務(wù)處理
一、一般納稅人企業(yè)期間費(fèi)用賬務(wù)處理
二、一般納稅人企業(yè)期末成本結(jié)轉(zhuǎn)
第十二章 一般納稅人納稅申報(bào)實(shí)戰(zhàn)案例
第一節(jié) 一般納稅人納稅申報(bào)實(shí)戰(zhàn)案例
一、增值稅及附加稅申報(bào)實(shí)戰(zhàn)案例
二、企業(yè)所得稅申報(bào)實(shí)戰(zhàn)案例
三、水利建設(shè)基金申報(bào)實(shí)戰(zhàn)案例
四、財(cái)稅和行為稅合并申報(bào)實(shí)戰(zhàn)
五、延續(xù)殘疾人就業(yè)保障金優(yōu)惠政策及申報(bào)實(shí)戰(zhàn)案例
六、作業(yè)
全部課程
（已更新34節(jié) 共34節(jié)）
第一節(jié)? 一般納稅人主辦會(huì)計(jì)必備的基礎(chǔ)知識(shí) 12月23日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專享
第一節(jié) 一般納稅人的增值稅科目設(shè)置與應(yīng)用（1） 12月24日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專享
第一節(jié) 一般納稅人的增值稅科目設(shè)置與應(yīng)用（2） 12月25日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專享
第一節(jié)? 會(huì)計(jì)交接及整理爛賬亂賬的建賬期初數(shù)？（1） 12月26日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專享
第一節(jié)? 會(huì)計(jì)交接及整理爛賬亂賬的建賬期初數(shù)？（2） 12月27日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專享
第二節(jié) 數(shù)電發(fā)票實(shí)務(wù)應(yīng)用技巧 12月30日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專享
第一節(jié)?持續(xù)經(jīng)營(yíng)期間企業(yè)所得稅核算（1） 12月31日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專享
第一節(jié)?持續(xù)經(jīng)營(yíng)期間企業(yè)所得稅核算（2） 01月02日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專享
第二節(jié)?籌建期間企業(yè)所得稅核算 01月03日 01:55-03:55 已結(jié)束 直播回放
第一節(jié)? 一般納稅人采購(gòu)業(yè)務(wù)的財(cái)稅處理（1） 01月06日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專享
第一節(jié)? 一般納稅人采購(gòu)業(yè)務(wù)的財(cái)稅處理（2） 01月07日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專享
第一節(jié)? 一般納稅人采購(gòu)業(yè)務(wù)的財(cái)稅處理（3） 01月08日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專享
第二節(jié)?一般納稅人增值稅期末留抵退稅實(shí)務(wù)應(yīng)用 01月09日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專享
第一節(jié)?一般納稅人銷售業(yè)務(wù)的財(cái)稅處理（1） 01月10日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專享
第一節(jié)?一般納稅人銷售業(yè)務(wù)的財(cái)稅處理（2） 01月13日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專享
第一節(jié)?一般納稅人銷售業(yè)務(wù)的財(cái)稅處理（3） 01月14日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專享
第二節(jié)?一般納稅人增值稅稅收優(yōu)惠的財(cái)稅處理（1） 01月15日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專享
第二節(jié)? 一般納稅人增值稅稅收優(yōu)惠的財(cái)稅處理（2） 01月16日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專享
第二節(jié)? 一般納稅人增值稅稅收優(yōu)惠的財(cái)稅處理（3） 01月17日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專享
第二節(jié)? 一般納稅人增值稅稅收優(yōu)惠的財(cái)稅處理（4） 01月20日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專享
第一節(jié) 一般納稅人個(gè)人所得稅稅收政策及財(cái)稅處理 02月24日 01:25-03:25 已結(jié)束 會(huì)員專享
一般納稅人全盤賬之固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)財(cái)稅處理（1） 02月25日 01:25-03:25 已結(jié)束 會(huì)員專享
一般納稅人全盤賬之固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)財(cái)稅處理（2） 02月26日 01:25-03:25 已結(jié)束 會(huì)員專享
一般納稅人全盤賬之固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)財(cái)稅處理（3） 02月27日 01:25-03:25 已結(jié)束 會(huì)員專享
一般納稅人全盤賬之固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)財(cái)稅處理（4） 03月03日 01:25-03:25 已結(jié)束 會(huì)員專享
一般納稅人全盤賬之無(wú)形資產(chǎn)與長(zhǎng)期待攤費(fèi)用業(yè)務(wù)財(cái)稅處理 03月04日 01:25-03:25 已結(jié)束 會(huì)員專享
企業(yè)所得稅中工資薪金稅前扣除及會(huì)計(jì)核算（1） 03月05日 01:25-03:25 已結(jié)束 會(huì)員專享
企業(yè)所得稅中工資薪金稅前扣除及會(huì)計(jì)核算（2） 03月06日 01:25-03:25 已結(jié)束 會(huì)員專享
第一節(jié)? 稅費(fèi)計(jì)提繳納與六稅兩費(fèi)優(yōu)惠如何賬務(wù)處理（1） 03月07日 01:25-03:25 已結(jié)束 會(huì)員專享
第一節(jié)? 稅費(fèi)計(jì)提繳納與六稅兩費(fèi)優(yōu)惠如何賬務(wù)處理（2） 03月10日 01:25-03:25 已結(jié)束 會(huì)員專享
第二節(jié)? 一般納稅人成本費(fèi)用類賬務(wù)處理（1） 03月11日 01:25-03:25 已結(jié)束 會(huì)員專享
第二節(jié)? 一般納稅人成本費(fèi)用類賬務(wù)處理（2） 03月12日 01:25-03:25 已結(jié)束 會(huì)員專享
一般納稅人納稅申報(bào)實(shí)戰(zhàn)案例（1） 03月13日 01:25-03:25 已結(jié)束 會(huì)員專享
一般納稅人納稅申報(bào)實(shí)戰(zhàn)案例（2） 03月17日 01:25-03:25 已結(jié)束 會(huì)員專享
用戶評(píng)論
課程資料下載鏈接
第一章 一般納稅人主辦會(huì)計(jì)必備的基礎(chǔ)知識(shí).pdf (會(huì)員登錄后可下載)
第二章 一般納稅人的增值稅科目設(shè)置與應(yīng)用.pdf (會(huì)員登錄后可下載)
附件1：附件資料、科目設(shè)置與核算內(nèi)容.docx (會(huì)員登錄后可下載)
附件2：出納移交工作明細(xì)表.docx (會(huì)員登錄后可下載)
第三章 企業(yè)如何建賬與稅電發(fā)票實(shí)務(wù)應(yīng)用.pdf (會(huì)員登錄后可下載)
第四章 企業(yè)所得稅核算會(huì)計(jì)實(shí)戰(zhàn).pdf (會(huì)員登錄后可下載)
附件3：會(huì)計(jì)資料移交清冊(cè).docx (會(huì)員登錄后可下載)
附件4：主辦會(huì)計(jì)交接流程.docx (會(huì)員登錄后可下載)
第五章 一般納稅人全盤賬之進(jìn)項(xiàng)稅額業(yè)務(wù)財(cái)稅處理（1）.pdf (會(huì)員登錄后可下載)
第五章 一般納稅人全盤賬之進(jìn)項(xiàng)稅額業(yè)務(wù)財(cái)稅處理（2）.pdf (會(huì)員登錄后可下載)
第六章 一般納稅人全盤賬之銷項(xiàng)稅額業(yè)務(wù)財(cái)稅處理（1）.pdf (會(huì)員登錄后可下載)
收入稅會(huì)差異.docx (會(huì)員登錄后可下載)
第六章 一般納稅人全盤賬之銷項(xiàng)稅額業(yè)務(wù)財(cái)稅處理（2）.pdf (會(huì)員登錄后可下載)
第七章 一般納稅人個(gè)人所得稅稅收政策及財(cái)稅處理.pdf (會(huì)員登錄后可下載)
第八章 一般納稅人全盤賬之固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)財(cái)稅處理.pdf (會(huì)員登錄后可下載)
第九章 一般納稅人全盤賬之長(zhǎng)期待攤費(fèi)用與無(wú)形資產(chǎn)業(yè)務(wù)財(cái)稅處理.pdf (會(huì)員登錄后可下載)
第十章 一般納稅人全盤賬之職工薪酬類財(cái)稅處理.pdf (會(huì)員登錄后可下載)
第十一章?一般納稅人全盤賬之稅費(fèi)類、成本費(fèi)用類賬務(wù)處理.pdf (會(huì)員登錄后可下載)
第十二章 一般納稅人納稅申報(bào)實(shí)戰(zhàn)案例.pdf (會(huì)員登錄后可下載)
水利建設(shè)基金申報(bào)表.xlsx (會(huì)員登錄后可下載)
增值稅一般納稅人申報(bào)表.xlsx (會(huì)員登錄后可下載)
綜合所得優(yōu)惠項(xiàng)目、政策、申報(bào)填寫一覽表.docx (會(huì)員登錄后可下載)
附件三：贍養(yǎng)老人分?jǐn)倕f(xié)議.docx (會(huì)員登錄后可下載)
殘疾人就業(yè)保障金申報(bào).xlsx (會(huì)員登錄后可下載)
A200000中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表（A類，2021年版）.xlsx (會(huì)員登錄后可下載)
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齊紅
金牌財(cái)稅講師
金牌培訓(xùn)實(shí)戰(zhàn)派財(cái)稅講師、中級(jí)會(huì)計(jì)師。現(xiàn)任建筑工程企業(yè)財(cái)務(wù)經(jīng)理一職，有著10多年多個(gè)行業(yè)豐富的工作經(jīng)驗(yàn)；熟知各個(gè)行業(yè)賬務(wù)處理；能夠有效的為企業(yè)規(guī)避各項(xiàng)稅收風(fēng)險(xiǎn)，提供有效的稅收籌劃方案。齊紅老師結(jié)合自身實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)轉(zhuǎn)化成實(shí)用性強(qiáng)的教學(xué)知識(shí)與學(xué)員分享，快速幫助不同層次的學(xué)員積累經(jīng)驗(yàn)，講解風(fēng)趣、通俗易懂，廣受學(xué)員好評(píng)。
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第六章財(cái)稅處理（1）的講義是不是少了一些講義內(nèi)容，不完整？
課程評(píng)價(jià) 2025-04-29 14:24:34
老師講的很實(shí)用
課程評(píng)價(jià) 2025-03-03 23:19:17
真好，學(xué)到了很多新鮮的東西，謝謝老師！
課程評(píng)價(jià) 2025-03-02 10:39:05
齊紅老師講的特別好，最喜歡齊紅老師了
課程評(píng)價(jià) 2025-01-17 22:29:05
很好很好很好
課程評(píng)價(jià) 2024-12-09 12:55:55
好好好，非常好
課程評(píng)價(jià) 2024-12-02 13:50:36
易懂詳細(xì)，收獲大
課程評(píng)價(jià) 2024-11-20 11:33:58
棒棒噠，可以
課程評(píng)價(jià) 2024-10-29 20:36:42
老師講得非常細(xì)致 收到干貨多多，對(duì)實(shí)際工作幫助很大
課程評(píng)價(jià) 2024-09-21 15:19:34
講的不錯(cuò)！
課程評(píng)價(jià) 2024-10-30 10:57:04
老師說(shuō)到心坎里了，考了證，不敢做，實(shí)際和理論的差距太大了！
課程評(píng)價(jià) 2024-08-31 18:34:09
老師真棒
課程評(píng)價(jià) 2024-08-14 12:30:58
收獲滿滿，繼續(xù)努力
課程評(píng)價(jià) 2024-08-09 21:58:01