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粵公網(wǎng)安備 44030502000945號
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課程名稱： 年終結(jié)賬重點事項財稅處理與風(fēng)險防范
課程屬性： 直播課 課時： 23課時
更新時間： 2024年12月19日
課程簡介
每年年底與年初，對于財務(wù)人員來說，會面臨“新賬舊賬一起算”，年終結(jié)賬是核算企業(yè)經(jīng)營成果、申報納稅的關(guān)鍵節(jié)點，是對一個會計專業(yè)水平的終結(jié)考驗！每年年末是財務(wù)人員一年中最繁忙的時候，所以年終結(jié)賬不僅要保證財稅處理的正確性，還要考慮如何降低企業(yè)存在潛在稽查風(fēng)險，并為次年的企業(yè)所得稅匯算清繳要做好充分的準備工作。
課程安排
第一節(jié) 2023稅收政策總結(jié)與梳理梳理，年終結(jié)賬有據(jù)可循
一、小型微利企業(yè)優(yōu)惠政策剖析
二、小微企業(yè)稅收優(yōu)惠政策剖析
三、500萬固定資產(chǎn)一次性扣除再延續(xù)，加速折舊優(yōu)惠政策回顧
四、增值稅加計抵減政策未充分使用，企業(yè)可能存在巨大損失
五、研發(fā)加計扣除比例再次升級政策回顧
六、2023年個人所得稅提高三項個稅專項附加扣除標準
七、三代手續(xù)費稅收政策回顧
八、2023年全年一次性年終獎優(yōu)惠政策剖析
九、延續(xù)殘疾人就業(yè)保障金優(yōu)惠政策
十、2023年個體工商戶經(jīng)營所得個稅減半征收優(yōu)惠政策解析
第二節(jié) 年終結(jié)賬流程與賬務(wù)處理實操技巧
一、什么是年終結(jié)賬
二、年終結(jié)賬流程
三、年終結(jié)賬必做的賬務(wù)處理
1、年末結(jié)賬計提年終獎
2、計提年度企業(yè)所得稅
3、結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤
4、納稅調(diào)整清理，確認所得稅費用
5、計提盈余公積
6、提取應(yīng)付股利
7、結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配
四、年終結(jié)賬選做的賬務(wù)處理
1、應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅年末結(jié)轉(zhuǎn)是否應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)
五、年終結(jié)賬注意事項
六、企業(yè)所得稅匯算清繳準備工作
第三節(jié) 年終結(jié)賬跨年發(fā)票與暫估入賬實務(wù)技巧
一、年度結(jié)賬前賬務(wù)自查，及時賬務(wù)調(diào)整
二、跨年發(fā)票的財稅處理
三、暫估入賬不同情況下財稅處理
第四節(jié) 年終結(jié)賬不合規(guī)發(fā)票與無票支出實務(wù)技巧
一、企業(yè)不規(guī)范發(fā)票的防控之策
二、無票成本合法入賬策略
第五節(jié) 年終結(jié)賬的會計差錯更正與調(diào)賬技巧
一、實務(wù)工作中的調(diào)賬技巧
二、當期差錯的更正方法與實務(wù)應(yīng)用
三、前期差錯的更正方法與實務(wù)應(yīng)用
第六節(jié) 年終結(jié)賬之稅務(wù)處理重點科目掃描與風(fēng)險防范
（一）資產(chǎn)類重點科目掃描與風(fēng)險防范
一、貨幣資金科目與風(fēng)險防范實務(wù)技巧
二、存貨科目與風(fēng)險防范實務(wù)技巧
三、應(yīng)收及預(yù)付款項科目與風(fēng)險防范實務(wù)技巧
四、固定資產(chǎn)科目與風(fēng)險防范實務(wù)技巧
五、長期待攤費用科目與風(fēng)險防范實務(wù)技巧
（二）負債類重點科目掃描與風(fēng)險防范
一、借款科目與風(fēng)險防范實務(wù)技巧
二、應(yīng)付款項科目與風(fēng)險防范實務(wù)技巧
三、應(yīng)付職工薪酬科目與風(fēng)險防范實務(wù)技巧
四、應(yīng)交稅費是否計算有誤或遺漏
（三）年終結(jié)賬必關(guān)注的損益類科目風(fēng)險與應(yīng)對技巧
一、企業(yè)所得稅收入與增值稅收入不一致被稅務(wù)稽查如何處理？
二、營業(yè)收入與營業(yè)成本不匹配風(fēng)險與應(yīng)對技巧
三、期間費用、稅金及附加、營業(yè)外收支稅前扣除涉稅處理
（四）如何利用好《稅會差異臺賬登記》以便企業(yè)所得稅匯算清繳
全部課程
（已更新23節(jié) 共23節(jié)）
第一節(jié) 2023稅收政策總結(jié)與梳理梳理，年終結(jié)賬有據(jù)可循（1） 11月19日 01:55-03:55 已結(jié)束 會員專享
第一節(jié) 2023稅收政策總結(jié)與梳理梳理，年終結(jié)賬有據(jù)可循（2） 11月20日 01:55-03:55 已結(jié)束 會員專享
第一節(jié) 2023稅收政策總結(jié)與梳理梳理，年終結(jié)賬有據(jù)可循（3） 11月21日 01:55-03:55 已結(jié)束 會員專享
第一節(jié) 2023稅收政策總結(jié)與梳理梳理，年終結(jié)賬有據(jù)可循（4） 11月22日 01:55-03:55 已結(jié)束 會員專享
第一節(jié) 2023稅收政策總結(jié)與梳理梳理，年終結(jié)賬有據(jù)可循（5） 11月25日 01:55-03:55 已結(jié)束 會員專享
第一節(jié) 2023稅收政策總結(jié)與梳理梳理，年終結(jié)賬有據(jù)可循（6） 11月26日 01:55-03:55 已結(jié)束 會員專享
第二節(jié) 年終結(jié)賬流程與賬務(wù)處理實操技巧（1） 11月27日 01:55-03:55 已結(jié)束 會員專享
第二節(jié) 年終結(jié)賬流程與賬務(wù)處理實操技巧（2） 11月28日 01:55-03:55 已結(jié)束 會員專享
第三節(jié) 年終結(jié)賬跨年發(fā)票與暫估入賬實務(wù)技巧 11月29日 01:55-03:55 已結(jié)束 會員專享
第四節(jié) 年終結(jié)賬不合規(guī)發(fā)票與無票支出實務(wù)技巧（1） 12月02日 01:55-03:55 已結(jié)束 會員專享
第四節(jié) 年終結(jié)賬不合規(guī)發(fā)票與無票支出實務(wù)技巧（2） 12月03日 01:55-03:55 已結(jié)束 會員專享
第四節(jié) 年終結(jié)賬不合規(guī)發(fā)票與無票支出實務(wù)技巧（3） 12月04日 01:55-03:55 已結(jié)束 會員專享
第四節(jié) 年終結(jié)賬不合規(guī)發(fā)票與無票支出實務(wù)技巧（4） 12月05日 01:55-03:55 已結(jié)束 會員專享
第四節(jié) 年終結(jié)賬不合規(guī)發(fā)票與無票支出實務(wù)技巧（5） 12月06日 01:55-03:55 已結(jié)束 會員專享
第四節(jié) 年終結(jié)賬不合規(guī)發(fā)票與無票支出實務(wù)技巧（6）第五節(jié) 年終結(jié)賬的會計差錯更正與調(diào)賬技巧（1） 12月09日 01:55-03:55 已結(jié)束 會員專享
第五節(jié) 年終結(jié)賬的會計差錯更正與調(diào)賬技巧（2） 12月10日 01:55-03:55 已結(jié)束 會員專享
第五節(jié) 年終結(jié)賬的會計差錯更正與調(diào)賬技巧（3） 12月11日 01:55-03:55 已結(jié)束 會員專享
第六節(jié) 年終結(jié)賬之稅務(wù)處理重點科目掃描與風(fēng)險防范（1） 12月12日 01:55-03:55 已結(jié)束 會員專享
第六節(jié) 年終結(jié)賬之稅務(wù)處理重點科目掃描與風(fēng)險防范（2） 12月13日 01:55-03:55 已結(jié)束 會員專享
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第六節(jié) 年終結(jié)賬之稅務(wù)處理重點科目掃描與風(fēng)險防范上.pdf (會員登錄后可下載)
第六節(jié) 年終結(jié)賬之稅務(wù)處理重點科目掃描與風(fēng)險防范中.pdf (會員登錄后可下載)
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齊紅
金牌財稅講師
金牌培訓(xùn)實戰(zhàn)派財稅講師、中級會計師。現(xiàn)任建筑工程企業(yè)財務(wù)經(jīng)理一職，有著10多年多個行業(yè)豐富的工作經(jīng)驗；熟知各個行業(yè)賬務(wù)處理；能夠有效的為企業(yè)規(guī)避各項稅收風(fēng)險，提供有效的稅收籌劃方案。齊紅老師結(jié)合自身實際工作經(jīng)驗轉(zhuǎn)化成實用性強的教學(xué)知識與學(xué)員分享，快速幫助不同層次的學(xué)員積累經(jīng)驗，講解風(fēng)趣、通俗易懂，廣受學(xué)員好評。
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通俗易懂 清晰明了
課程評價 2025-04-03 00:24:42
老師講得好細，收獲多多
課程評價 2025-03-24 18:08:48
講的好好呀
課程評價 2025-03-16 14:29:44
很好，講的很好
課程評價 2025-03-09 21:08:43
齊紅老師講的課最棒 最愛聽 滿滿干貨
課程評價 2024-12-29 12:35:34
老師講得很好，就是話筒有雜音
課程評價 2024-12-01 10:41:40
齊老師講的很好！
課程評價 2024-11-21 21:07:54
這個課寫的是30節(jié)，但是更新是23節(jié)，怎么回事？
課程評價 2024-04-05 10:22:26
講解非常詳細清楚
課程評價 2024-03-29 08:58:44
真好，感覺聽不夠
課程評價 2024-02-25 16:02:10
棒，干活滿滿
課程評價 2024-02-18 21:47:29
老師講的透徹清晰
課程評價 2024-01-10 12:59:24
精細，優(yōu)秀老師。
課程評價 2024-01-09 11:26:30
好，清楚明白
課程評價 2024-01-08 21:14:29
老師講的特別好，在實際工作中很實用，滿滿的干貨。
課程評價 2024-01-06 23:17:35
滿滿的干貨
課程評價 2024-01-06 23:59:47
好
課程評價 2023-12-28 15:49:12
講的非常好
課程評價 2024-01-29 22:31:02
老師講的很好理解
課程評價 2023-12-23 22:29:17
挺好的講的
課程評價 2024-01-09 17:13:16