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第一節(jié)：內(nèi)控是什么？

1. 內(nèi)控是什么？怎么做

2. 視頻案例：杜拉拉升職記報(bào)銷舞弊案

3. 案例：開車及車輛系統(tǒng)做比較理解內(nèi)控的系統(tǒng)和作用

4. 案例：駕駛馬車和放風(fēng)箏再理解下內(nèi)控的意義

5. 內(nèi)控作用總結(jié)：內(nèi)控幫我們繞過途中陷阱到達(dá)目的地

第二節(jié)：內(nèi)部控制規(guī)范

1. 內(nèi)控的一個(gè)過程、三大目標(biāo)、五項(xiàng)要素

2. 內(nèi)控的控制目標(biāo)

3. 內(nèi)部控制手冊(cè)（員工手冊(cè)）（管理手冊(cè)）的主要內(nèi)容

4. 財(cái)政部關(guān)于企業(yè)內(nèi)控的規(guī)范性文件

5. 內(nèi)控在大企業(yè)和小企業(yè)適用的區(qū)別

第三節(jié)：內(nèi)控原則

1．內(nèi)控基本原則：技術(shù)控制、獎(jiǎng)懲機(jī)制、監(jiān)督檢查、內(nèi)控內(nèi)審、咨詢審計(jì)互斥等

2．內(nèi)控五大原則：全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性、成本效益

第四節(jié)：內(nèi)控要素

1. 內(nèi)部控制五大要素：內(nèi)部監(jiān)督、控制活動(dòng)、信息溝通、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、內(nèi)部環(huán)境

2. 內(nèi)控五大要素之間的關(guān)系：

(1) 內(nèi)部環(huán)境是基礎(chǔ)

(2) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是依據(jù)

(3) 控制活動(dòng)是手段

(4) 信息溝通是載體

(5) 內(nèi)部監(jiān)督是保證

第五節(jié)：內(nèi)控要素之內(nèi)部環(huán)境

1. 組織架構(gòu)和治理機(jī)構(gòu)

2. 崗位職責(zé)和權(quán)限分工

3. 內(nèi)部環(huán)境之發(fā)展戰(zhàn)略

4. 人力資源

5. 社會(huì)責(zé)任

6. 企業(yè)文化

第六節(jié)：內(nèi)控要素之風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

1．風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的內(nèi)外有別與應(yīng)對(duì)策略

2．內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注的18個(gè)方面

3．風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的一般程序

第七節(jié)：內(nèi)控要素之控制活動(dòng)

1. 控制活動(dòng)的7種武器

2. 控制活動(dòng)的關(guān)鍵控制點(diǎn)設(shè)計(jì)

3. 不相容職務(wù)分離設(shè)計(jì)

4. 案例：某高校招標(biāo)采購(gòu)

5. 管錢不管張、管賬不管錢做到了么？

6. 不相容職務(wù)分離示例

7. 崗位輪換和強(qiáng)制休假制度

8. 授權(quán)審批的漏洞在哪里

9. 授權(quán)審批體系常見問題

第八節(jié)：內(nèi)控要素之信息溝通

1. 信息溝通的信息收集

2. 內(nèi)部溝通

3. 信息技術(shù)

4. 反舞弊機(jī)制

5. 投訴舉報(bào)

6. 信息系統(tǒng)的整體要求

7. 信息系統(tǒng)的7大控制目標(biāo)

8. 信息系統(tǒng)成功的關(guān)鍵

9. 信息系統(tǒng)開發(fā)的關(guān)鍵控制點(diǎn)

10. 信息系統(tǒng)不相容職務(wù)分離

第九節(jié)：內(nèi)控要素之內(nèi)部監(jiān)督

1. 內(nèi)審機(jī)構(gòu)的構(gòu)建

2. 日常監(jiān)督與專項(xiàng)監(jiān)督

3. 內(nèi)部控制缺陷的發(fā)現(xiàn)和整改

4. 內(nèi)控效果評(píng)價(jià)

5. 內(nèi)控記錄資料的收集整理保存

6. 反舞弊監(jiān)督機(jī)制的建立和優(yōu)化

7. 舞弊三角論，什么條件下我會(huì)冒險(xiǎn)去舞弊

8. 舞弊是怎么產(chǎn)生的

9. 反舞弊機(jī)制的建立

10. 舞弊跡象的識(shí)別--個(gè)人不合常理的行為和舉動(dòng)

11. 從舞弊三個(gè)要素方面，降低舞弊發(fā)生的概率

第十節(jié)：內(nèi)控應(yīng)用典型案例---華為內(nèi)控和財(cái)經(jīng)管理

1. 華為的決策、執(zhí)行、監(jiān)督

2. 華為的高效運(yùn)作保障：組織、流程、角色三角關(guān)系

3. 華為的高效運(yùn)作保障：四流合一

4. 華為的戰(zhàn)斗組織：組織、人員、戰(zhàn)力三角關(guān)系

5. 華為的財(cái)經(jīng)遠(yuǎn)景、使命、定位、目標(biāo)

6. 華為的股權(quán)結(jié)構(gòu)

7. 華為財(cái)經(jīng)管理價(jià)值導(dǎo)向和全面預(yù)算內(nèi)控管理

8. 華為持續(xù)經(jīng)營(yíng)的效率與效益平衡、擴(kuò)張與控制平衡

9. 華為財(cái)經(jīng)管理的四個(gè)“三”運(yùn)作機(jī)制：三類風(fēng)險(xiǎn)、三層防線、三角聯(lián)動(dòng)、三層審結(jié)

10. 華為高管晉升學(xué)習(xí)的四個(gè)綱要

11. 華為內(nèi)控管理的點(diǎn)、線、面理論

12. 華為財(cái)經(jīng)管理組織機(jī)構(gòu)的三角聯(lián)動(dòng)

13. 華為垂直中央集權(quán)管理的財(cái)經(jīng)體制和人才培養(yǎng)機(jī)制

14. 華為財(cái)經(jīng)管理的財(cái)經(jīng)、內(nèi)審、核算三角關(guān)系

15. 華為的財(cái)經(jīng)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置

16. 華為如何做到業(yè)財(cái)融合

17. 華為內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理的滅火到消防

第十一節(jié)：內(nèi)控實(shí)施路線圖

1. 內(nèi)控合規(guī)工作總體路線圖11個(gè)步驟

2. 內(nèi)控體系構(gòu)建的11個(gè)方面