Cherish???? 追問

2024-12-02 15:50

想問下，去年那筆錯誤怎么調(diào)整

Cherish???? 追問

2024-12-02 15:52

不要沖銷嘛？

郭老師 解答

2024-12-02 15:53

半年了，管理費(fèi)用用利潤分配未分配利潤來代替了，所以是已經(jīng)調(diào)整過的。

郭老師 解答

2024-12-02 15:53

跨年了，不是半年了，剛才寫錯了。

Cherish???? 追問

2024-12-02 15:53

用以前年度損益不

郭老師 解答

2024-12-02 15:54

企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則由以前年度損益調(diào)整，小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則用利潤分配未分配利潤。

Cherish???? 追問

2024-12-02 15:55

那具體分淥是啥，用以前年度損益

郭老師 解答

2024-12-02 15:57

借長期待攤費(fèi)用，
貸以前年度損益調(diào)整，
借以前年度損益調(diào)整
貸利潤分配未分配利潤，
借管理費(fèi)用
貸長期待攤費(fèi)用。

Cherish???? 追問

2024-12-02 15:59

第一個(gè)分錄   調(diào)整去年那筆錯誤的   第二筆是結(jié)轉(zhuǎn)損益    第三筆是今年的

郭老師 解答

2024-12-02 15:59

對的是的，是這么做的。

Cherish???? 追問

2024-12-02 15:59

理解對不 老師

郭老師 解答

2024-12-02 16:01

對的是的，就是這么理解的。

Cherish???? 追問

2024-12-02 16:01

謝謝老師啦、

郭老師 解答

2024-12-02 16:02

不用客氣，工作愉快。

Cherish???? 追問

2024-12-02 16:06

老師，第一個(gè)分錄是不是錯了

郭老師 解答

2024-12-02 16:08

沒有錯，把管理費(fèi)用改成了長期待攤費(fèi)用。

Cherish???? 追問

2024-12-02 16:09

和第三個(gè)不一樣啊，借貸方

郭老師 解答

2024-12-02 16:10

當(dāng)然不一樣啦，這個(gè)管理費(fèi)用是今年的，這個(gè)以前年度損益調(diào)整代替的是以前年度的費(fèi)用。

Cherish???? 追問

2024-12-02 16:11

借：以前年度損益     貸  長期待攤費(fèi)用、

郭老師 解答

2024-12-02 16:12

你這樣的話是分他以前年度的費(fèi)用

Cherish???? 追問

2024-12-02 16:15

是的，這個(gè)長期待攤費(fèi)用，接著要分三年攤銷

Cherish???? 追問

2024-12-02 16:16

把去年那邊裝修費(fèi)羅到今年

郭老師 解答

2024-12-02 16:23

你好，從什么時(shí)間開始分?jǐn)偅?/p>