老師,您好,我們做6月份賬的時候,發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)網(wǎng)6月份開 問
按 權(quán)責(zé)發(fā)生制 處理: 6 月做 暫估入賬 (因差旅費屬 6 月實際發(fā)生 ),借 “管理 / 銷售費用 - 差旅費” 貸 “其他應(yīng)付款” ;7 月收票后,先紅字沖回暫估,再按發(fā)票正常入賬(附發(fā)票 )。 答
老師好,我們6月開票的稅費13%(銷售貨物):100225.66 問
1. 異地預(yù)繳增值稅時 由于是個人掃碼支付,后續(xù)需要企業(yè)對個人進行報銷,賬務(wù)處理如下: 借:應(yīng)交稅費 - 預(yù)交增值稅(異地建筑服務(wù)預(yù)繳 ) 570.07 貸:其他應(yīng)付款 - [個人姓名] 570.07 2. 企業(yè)報銷個人預(yù)繳款時 借:其他應(yīng)付款 - [個人姓名] 570.07 貸:銀行存款 570.07 3. 月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額: 將銷售貨物和異地建筑服務(wù)產(chǎn)生的銷項稅額進行結(jié)轉(zhuǎn),賬務(wù)處理為: 借:應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅(銷項稅額) - 13%(銷售貨物 ) 100225.66 應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅(銷項稅額) - 9%(異地建筑服務(wù) ) 2478.55 貸:應(yīng)交稅費 - 未交增值稅 102704.21 4. 正常申報時抵減預(yù)繳稅款 在填寫附表四和主表進行抵減后,賬務(wù)處理如下: 借:應(yīng)交稅費 - 未交增值稅 570.07 貸:應(yīng)交稅費 - 預(yù)交增值稅(異地建筑服務(wù)預(yù)繳 ) 570.07 5. 繳納剩余增值稅稅款 計算出抵減預(yù)繳稅款后應(yīng)繳納的增值稅金額,假設(shè)為 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),進行繳納時: 借:應(yīng)交稅費 - 未交增值稅 X 貸:銀行存款 X 答
老師好,這道11題母題,根據(jù)公式,是不是有問題?我代入 問
同學(xué)你好,能把題目貼上來么? 答
你好,老師。公司購買廠房按什么交印花稅?裝修購買 問
你好,這個按照產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移數(shù)據(jù)。 第二個是按照工程合同 第三個也是按照工程施工 答
甲個體工商戶為增值稅小規(guī)模納稅人,2025年3月將自 問
因為這個是不動產(chǎn),不動產(chǎn)一般金額都很大,不和30萬這個政策的銷售額合計計算 答

外帳銷售給A公司的貨,入錯成B公司了。我現(xiàn)在是不是做一筆分錄借:應(yīng)收款帳-A公司,貸:應(yīng)收帳款-B公司。摘要注明幾月幾號憑證入錯?
答: 不好這樣做,沖回以前錯誤的,重新編個正確的。
老師好 圖二為圖一的原始憑證,圖一的分錄為什么不像圖三第15點那樣把其它應(yīng)收款代扣的做進去呢?
答: 你好 你看下 是不是代扣部分和其他應(yīng)收款另外做了分錄了
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
之前期初應(yīng)收款多了如何憑證
答: 借;相關(guān)科目 貸;應(yīng)收賬款
2019年底,換賬套,把應(yīng)收賬款242321.51,錯寫成24232.51?,F(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)這個錯誤,怎么更正?怎么做憑證?分錄怎么寫?
老師請問:我上月已做憑證為:借:其他應(yīng)收款 貸:現(xiàn)金,現(xiàn)確定為其他應(yīng)收款作為費用處理,分錄應(yīng)如何做比較合適?
有一個題貨款一共10000元,上半年付了一半的貨款5000,做了應(yīng)他應(yīng)收款 ,剩余貨款年底都付了5000,這個憑證應(yīng)該怎么做?
你好,老師,我想問問我的圖二的期末余額對不上供應(yīng)商的應(yīng)收賬款欠款金額,是什么原因,我做了憑證修正,如圖三,原來的分錄和修正的分錄,是哪里有問題嗎?


林老師 解答
2015-11-19 14:52
林老師 解答
2015-11-19 14:55