瓊縷玉綺 追問(wèn)

2018-05-18 11:38

收到一筆補(bǔ)貼收入，前會(huì)計(jì)掛在其他應(yīng)付款，沒(méi)有做收入分錄，做匯算清繳要調(diào)整嗎？

鄒老師 解答

2018-05-18 11:39

你好，需要調(diào)整到營(yíng)業(yè)外收入才是的

瓊縷玉綺 追問(wèn)

2018-05-18 11:49

是2017年的賬，現(xiàn)在做匯算清繳要調(diào)整嗎？

鄒老師 解答

2018-05-18 11:51

你好，你需要反過(guò)賬去修改17年的賬務(wù)，然后按修改之后的憑證編制報(bào)表 
匯算清繳也是按調(diào)整之后的數(shù)據(jù)申報(bào)的

瓊縷玉綺 追問(wèn)

2018-05-18 11:52

手工賬的，已裝訂好，返不回了

鄒老師 解答

2018-05-18 11:54

你好，那就只能是在現(xiàn)在做調(diào)整分錄，然后匯算清繳考慮這個(gè)調(diào)整的影響

瓊縷玉綺 追問(wèn)

2018-05-18 12:31

2017年匯算清繳需要做調(diào)整嗎？還是調(diào)賬就可以了？

鄒老師 解答

2018-05-18 12:40

你好，17年匯算清繳需要考慮這個(gè)調(diào)整分錄對(duì)營(yíng)業(yè)外收入的影響的

瓊縷玉綺 追問(wèn)

2018-05-18 15:31

老師，不是很明白，可以直接一點(diǎn)回答嗎？

鄒老師 解答

2018-05-18 15:32

你好，因?yàn)槟惆阎皯?yīng)當(dāng)計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入的業(yè)務(wù)計(jì)入到 了其他應(yīng)付款，導(dǎo)致去年?duì)I業(yè)外收入金額錯(cuò)誤，所以需要在17年匯算 清繳把營(yíng)業(yè)外收入加上做這個(gè)調(diào)整數(shù)據(jù)才是的

瓊縷玉綺 追問(wèn)

2018-05-21 10:55

老師，你好！2018年應(yīng)該怎樣調(diào)整分錄？

鄒老師 解答

2018-05-21 10:56

你好 借；其他應(yīng)付款   貸；以前年度損益調(diào)整——營(yíng)業(yè)外收入