Mena. 追問(wèn)

2018-05-14 18:55

問(wèn)題是我財(cái)務(wù)報(bào)表出來(lái)的賬面費(fèi)用是138000元，都計(jì)入費(fèi)用了，而34500元是計(jì)入辦公費(fèi)用了，以至于利潤(rùn)總額有差異，那怎樣處理啊，因?yàn)樘顚?xiě)利潤(rùn)表的時(shí)候按照財(cái)務(wù)報(bào)表的賬面金額填的

辜老師 解答

2018-05-15 08:35

要看你們138000是怎么攤進(jìn)去的，那所得稅匯算清繳的時(shí)候，折舊攤銷(xiāo)表，相當(dāng)于長(zhǎng)期待攤費(fèi)用今年全部攤銷(xiāo)了，只能按賬面攤銷(xiāo)情況進(jìn)行填列

Mena. 追問(wèn)

2018-05-15 08:50

我的賬務(wù)處理沒(méi)有問(wèn)題，那為什么會(huì)出現(xiàn)138000元，都計(jì)入費(fèi)用了，而34500元是計(jì)入辦公費(fèi)用，那么我匯算清繳的時(shí)候怎樣處理啊，是否在管理費(fèi)用里面把138000元減出來(lái)，辦公費(fèi)用里面加上34500元，匯算清繳的利潤(rùn)表就按照我的賬面來(lái)填寫(xiě)，不更改了？

辜老師 解答

2018-05-15 08:58

按道理不可能呀，你憑證沒(méi)有吧138000攤銷(xiāo)到費(fèi)用里面去，為什么這個(gè)會(huì)進(jìn)費(fèi)用，你現(xiàn)在長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的余額是多少為，如果全部攤銷(xiāo)完的話應(yīng)該為0？

Mena. 追問(wèn)

2018-05-15 09:04

問(wèn)一下，長(zhǎng)期待攤費(fèi)用是屬于什么類(lèi)的，我計(jì)入的是損益類(lèi)-管理費(fèi)用-長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，是不是搞錯(cuò)了科目，所以導(dǎo)致這樣的發(fā)生？

辜老師 解答

2018-05-15 09:09

長(zhǎng)期待攤費(fèi)用是資產(chǎn)類(lèi)的科目，沒(méi)有攤銷(xiāo)完的話，肯定是有余額的，你的報(bào)表做錯(cuò)了